Мат.выгода

1. Здравствуйте!

   С 01.01.2024 года для расчета материальной выгоды следует брать минимальное из двух значений ключевой ставки (пп.1 п.2 ст. 212 НК РФ):
   — на дату заключения (или изменения) договора займа
   — на дату получения дохода – последний день месяца, за который выполняется расчет.
   Подробно об этом рассказываем здесь: Расчет матвыгоды по займам и НДФЛ с нее в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2024 № 259-ФЗ (ЗУП 3.1.27.291 / 3.1.30.36)

   Поэтому предлагаю проверить, какая ключевая ставка ЦБ была на дату заключения (или изменения) договора займа.

2. У нас в октябре с 24 числа изменилась ключевая ставка. В этом случае если есть досрочное погашение можно столкнуться с неправильным расчетом. Посмотрите пожалуйста видео семинара, где как раз разбираем эту проблему Учет займов в ЗУП 3.1 от А до Я :
   

3. Дополню свой ответ. Вы написали: «если смотреть налоговый регистр по ндфл , то там нет даты с первым погашением и расчета мат.выгоды.»
   Есть зарегистрированная ошибка 1С 60020583: «При синхронизации с БП при повторной загрузке «старого» документа Погашение займа сотруднику снимается признак «документ проведен».
   Поэтому предлагаю проверить проведен ли документ Погашение займа.

   Если документ проведен, то пришлите скриншот движений документа. Для этого в документе погашение займа выберите Еще — Движения документа.

4. Здравствуйте!

   Спасибо за скриншот. Но в нем мы видим движение только по одному регистру, а нам нужно увидеть все регистры, особенно регистр накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ».
   Поэтому снимите пожалуйста флажок, выделен на скриншоте красным, чтобы отменить отбор и приложите, что получится:
   

   Также приложите пожалуйста скриншоты🙏 :
   — расчетный листок за октябрь
   — Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за весь год
   — Документ Начисление зарплаты и взносов за октябрь — вкладку Займы.

   Нам при проверке расчета матвыгоды нужно учесть, что документ Погашение займа не показывает рассчитанную сумму мат выгоды и НДФЛ, в документе Начисление зарплаты и взносов тоже не будет отражена сумма, но в расчетном листке мы как раз можем увидеть, что там все есть. Эту особенность разбираем здесь: Погашение займа

5. Получается, что у нас документы Погашение займа сотрудника формируют неверные движения по регистрам. Это можно исправить если перепровести документы. Проверять это лучше на копии базы, т.к. документы у нас относятся к прошлому периоду. При этом имеет значение последовательность проведения документов, в хронологическом порядке их создания. Иначе, как Вы и пишете мы не получим нужный нам результат.
   Поэтому предлагаю попробовать на копии базы:
   — последовательно отменить проведение документов,
   — а затем снова провести их в порядке создания и после этого проверить результат. При этом результат расчета можно проверить по мере проведения в каждом документе, открыв регистры. Прежде всего смотрим РН «Начисления удержания по сотрудникам», так мы сможем увидеть если возникнет расхождение.

   

   На всякий случай приложу, как открыть движения документа через кнопку Еще:
   

   Движений должно быть много:
   

6. Здравствуйте!

   Если прошлый месяц менять нельзя, то таком случае можем рассмотреть вариант вручную внести изменения в документ Начисление зарплаты и взносов текущего месяца, изменить сумму процентов и матвыгоды в соответствии с ручным расчетом. Проверила в демо-базе ЗУП при следующем начислении зарплаты программа не сделает перерасчет и не отменит ручные правки.

   Но если нужно будет пересчитать документ Начисление зарплаты и взносов с ручными правками, то ручные исправления отменятся. Поэтому при использовании этого способа нужно учесть такую особенность.

   Также, если будем менять сумму матвыгоды, то для проверки правильности исчисленного НДФЛ создадим документ Перерасчет НДФЛ и проверим, правильно ли рассчитался НДФЛ.

7. Здравствуйте!

   Дополню свой ответ. Обычно программа все же отрабатывает правильно расчет мат. выгоды и процентов. Чтобы избежать ручных корректировок можем с Вами вместе проверить расчет в программе и сравнить с вашим расчетом. Поэтому можете приложить свой расчет и расчет из программы, посмотрим вместе 🙏🌷

Комментарии закрыты.