Добрый день!
Подскажите,пжл,как лучше и правильней выйти из этой ситуации.
В период 2023-2024г ООО на ОСНО (НДС 20%) заключил Договор подряда на выпуск своей продукции для себя, с дальнейшей продажей. Подрядчик выпускал продукцию из своего сырья, мы передавали только упаковку со своим логотипом (сч.10,07). В январе 2024г сотрудничество прекратилось. У подрядчика осталась наша упаковка ,завис остаток на сч. 10.07 (48т.р.). В проведении инвентаризации нам отказали,заявив,что все использовали, у них ничего нет. Договорится в течении 2024г не смогли ни о чем. Мы с 2025г перешли на УСН (НДС20%). Как нам быть теперь с этими остатками ТМЦ на сч.10.07, как списать(основание)? В свою очередь мы не оплатили им последние работы на сумму 7 т.р. Ситуация зависла,на контакт не идут.
Списание давальческих материалов со сч.10.07 при их утрате в 1С
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, как планируете судиться или простить долг?
Есть ли подписанные документы о передачи дав.материала на 48т.р.?
Списание МПЗ
Дт 94 Кт 10.07 — документ Списание товаров, материалов (обычно составляется на основании Инвентаризации)
Дт 91.02 Кт 94 — документ Операция введенная вручную
или
Дт 91.02 Кт 10.07 — документ Операция введенная вручную
Если будите выставлять претензию
Дт 76.02 Кт 91.01 — на дату признания неустойки поставщиком — документ Операция введенная вручную
Дт 51 Кт 76.02 — документ Поступление на р/сч
Бухгалтерский учет расчетов по претензиям
По теме
Учет давальческой переработки и материалов в 1С 8.3: позиция давальца
«Списание ТМЦ с 10.07 на УСН на расходы не берем,верно?»
— верно. Не берете в расход (письмо Минфина от 30.01.2025 N 03-03-06/1/7801)
«Акт сверки подписанный с обоих сторон,который фиксирует только наш долг за работы на 7тр))
Директор сказал платить не будем. Видимо ,придется ждать 3г и списывать»
— у вас есть акт передачи в переработку. Подрядчик должен обеспечить сохранность полученного имущества (ст. 714 ГК).
Можно выставить претензию на 7т.р. и по согласованию с подрядчиком учесть этот долг в счет уплаты по претензии (подписать акт взаимозачета). Но тогда у вас возникает доход на сумму претензии.
Не могу воспроизвести вашу ситуацию, т.к. при УСН доходы минус расходы автоматически устанавливается Способ оценки МПЗ методом ФИФО. При ФИФО Корректировка стоимости МПЗ не производится. Уточните, может ранее применяли ОСНО?
Спасибо за уточнение.
Воспроизвела ситуация с учетом приобретение на ОСНО с оценкой по средней и списанием на УСН с оценкой по ФИФО. Программа отработала корректно.
Пришлите скрин карточки по сч.10.07 любой из позиции за период чтобы был виден учет до списания. В настройках сделайте Показатели БУ, НУ, Кол-во.
Хотела увидеть операции по карточке сч.10.07 за 2024
Сделайте копию базы, в ней перепроведите Закрытие месяца с месяца в котором было последнее проведение Передача сырья в переработку. Сообщите о результате.
Как сделать копию базы 1С 8.3
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Перепровести в Копии базы. НЕ в Рабочей!
Спасибо за скрины.
Конечно, Рабочую базу трогать НЕ будем.
При переходе на УСН делали ввод остатков документом Операция, а не Ввод остатков 31.12.24 в 20:00:00. Возможно причина в этом. Т.к. ввод остатков надо делать после перепроведения всех документов.
Попробую усложнить свой пример в базе с учетом новых обстоятельств.
Ваш вопрос в работе. Потребуется время.
Пришлите, пожалуйста, скрин ОСВ 10.07 в разрезе партий.
Для этого в настройках отчета установите на вкладке Группировка группировку по:
номенклатуре
контрагентам
партиям
И скрин Операции в которой списывали остатки со сч.10.07
Документом Операция сделайте корректировку аналитики, чтобы не было отрицательных остатков. Затем проведите списание. Проконтролируйте, чтобы списание было позже корректировки аналитики.
Рада, что все получилось!
Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎
Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.
А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.
QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>
👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!