Добрый день! У нас ООО на УСН Д-Р (общепит). Покупаем фритюрное масло для производства. После использования данное фритюрное масло передается сторонней организации для утилизации безвозмездно. В договоре с исполнителем указано, что право собственности на отход возникает у исполнителя в момент подписания акта приема-сдачи. Подскажите, пожалуйста, как правильно учитывать фритюрное масло изначально по бухгалтерскому и налоговому учету и возникает ли у нас НДС при безвозмездной передаче фритюрного масла сторонней организации?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН доходы-расходы, возникает ли НДС у предприятия общепита при безвозмездной реализации возвратных отходов
УСН доходы-расходы, возникает ли НДС у предприятия общепита при безвозмездной реализации возвратных отходов
Макс
RuTube
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Прямые производственные затраты (счет 20) по проекту в 1С Добрый день. У нас заключен договор с Заказчиком на реализацию видео проекта. Выполняем сами + сторонние исполнители. Общая сумма расходов…
- На каких счетах учитывать брокерские услуги, таможенный сбор если работы по давальческой переработке оказываем иностранному заказчику в 1С Организация выполняет работы по переработке из давальческих материалов в режиме "переработка на таможенной территории". Заказчик иностранный контрагент. Мы получаем давальческое…
- УСН с НДС, гарантийный ремонт у сервисного центра в 1С Добрый день! Мы - сервисный центр. Производим гарантийный и не гарантийный ремонт, а так же продаем запчасти или используем их…
- Передача тентов для рекламных целей сторонним транспортным организациям бесплатно в 1С Добрый день. Наша организация занимается оптовыми продажами оборудования, для размещения рекламы товаров, договорились изготовить тенты с нанесением рекламы товаров (стоимость…
Статьи по этой теме
- Как не получить огромные штрафы от РКН: разбор частых ошибок в уведомлении об ОПД Источник: сообщение Роскомнадзора Информация для: операторов персданных 30 мая 2025 вступили в действия изменения в законодательство о персональных данных и…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 07.11-13.11.2025 За 2025 год отчитываемся на новом бланке 3-НДФЛ ФНС обновила форму, формат и порядок заполнения декларации 3-НДФЛ. Новшества связаны с…
- Какое имущество не включается в доходы при определение налоговой базы по налогу на прибыль образовательных НКО? Видео: Имущество образовательных организаций НКО Статья 251. Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы в виде имущества, безвозмездно полученного организациями,…
- Когда нужно вести раздельный учет НДС у НКО? Видео: Раздельный учет НДС у НКО В случае, если организацией осуществляются операции, подлежащие налогообложению НДС и операции, не подлежащие налогообложению…
Добрый день!
Сейчас оформляете таким образом?
Изначально приобретение масла документом Поступление (акт, накладная, УПД) — Дт 10/41 Кт 60.
Далее передача в производство Расход материалов, либо в документе Отчет производства за смену заполнить вкладку «Материалы», списывается в производство.
И на вкладке «Возвратные отходы» указать новую номенклатуру масло отработанное. Проводка сторно на счет 10 или 41 по Кт.
Реализация (акт, накладная) — списание с плюсом по Кт, счет закрывается.
Возвратные отходы в 1С
Да, т.к. согласно пп. 1 п. 1 статьи 146 НК РФ безвозмездная реализация признается реализацией и облагается налогом.
А по пп. 38 п. 3 ст. 149 НК РФ освобождены от НДС услуги предприятий общепита.
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.