У нас проектная организация: каждый договор — это номенклатурная группа. Учёт ведётся в 1С:ЗУП, синхронизация производится с 1С:Бухгалтерия сводно. Ежемесячно на основании справок от руководителей заполняется распределение основного заработка.
У нас 180 сотрудников и ежемесячно в работе может быть до 100 договоров.
В конце года при заполнении инвентаризации по резервам выявились остатки уже по закрытым договорам, затраты по которым полностью списаны со счета 20.01 в 1С:Бухгалтерия в течение года.
Как я поняла схему распределения резервов между способами отражения ЗП в ЗУП:
Резерв начисляется на основе данных документа «Распределение ОЗ» и в документе «Отражение зарплаты в бухучёте» — также на основе данных документа «Распределение ОЗ». Однако поскольку ежемесячно у каждого сотрудника процент распределения может меняться, то при сопоставлении за год данных по начисленным и использованным резервам в разрезе способов начисления образуются положительные и отрицательные остатки.
Как этого избежать?
Программист сделал отчёт, в котором сводно, в разрезе сотрудников и способов отражения, можно увидеть обороты. Ничего, кроме как вручную в документе «Отражение зарплаты в бухучёте» менять способы отражения и суммы по каждому сотруднику, чтобы использовать ранее накопленный резерв, мне в голову пока не приходит. При этом у сотрудников может быть по 10 и более способов отражения, а летом все они уходят в отпуск.
В конце прошлого года я перенесла все эти остатки на действующие договоры — конечно, это не очень верное решение, но делать было нечего.
Может, подскажете, что делать в такой ситуации? Как сократить ручные корректировки? Возможно, мы что-то делаем неправильно?
Остатки резервов по сотрудникам и способам отражения
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день! Уточните, пожалуйста, каким методом в программе начисляется резерв: нормативным или МСФО?
Учет по статьям финансирования не используется?
При проведении инвентаризации программа отрицательные суммы списывает на 91 счет, а положительные на затратный.
Здесь нужно посмотреть, если используется нормативный метод, можно попробовать перейти на МСФО, например в копии базы с января 2025 и сравнить результаты.
Второй вариант при инвентаризации исправлять в документе Резервы по оплате труда на способ отражения на 91.02, тогда и положительные суммы уйдут на 91 счет.
При проведении инвентаризации программа может смотреть, какие способы отражения использовались в этом году и по пропорции устанавливать их в документ.
Как вариант можно попробовать в учетной политике установить галочку Переоценивать ежемесячно:
Тогда перерасчет будет производится каждый месяц и на декабрь ничего не останется.
Добрый день! В типовом механизме при МСФО, если заполнен документ Резервы по оплате труда с видом операции Начисление, то документ Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация должен быть пустой, потому что инвентаризация также рассчитывается по методу МСФО и второй раз корректировка проводиться не должна.
Можно попробовать сравнить суммы на 96 счете до проведения инвентаризации и после, чтобы посмотреть, откуда идет корректировка. Возможно это корректировка как раз за счет переброски сумм на разные способы отражения и на общий результат не влияет, поэтому её можно отменить.
На данный момент мы не можем повлиять на заполнение способов отражения по резервам, они определятся автоматически. Но в будущем разработчики обещали добавить настройку.
Сейчас можно вручную в инвентаризации исправить способ отражения. Или же провести корректировку по номенклатурным группам документом Операция.
Можно сформировать отчет Резервы по оплате труда по сотрудникам и проверить на 31.12.24 сумму резерва по сотруднику. Она должна быть равна остатки отпусков, умножить на средний заработок по состоянию на декабрь 2024. Так мы на примере одного сотрудника проверим расчет.
По данному вопросу пришел ответ от разработчиков: