НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.95/10)

Добрый день! Штатный сотрудник уволился в июле 2025г, при увольнении не было возможности удержать НДФЛ =900р. В августе этот же сотрудник стал с нами работать по договору ГПХ, и при выплате в августе с суммы вознаграждения, я удержала НДФЛ 900р. Сейчас сч по ГПХ 76.09 у меня не идет из-за этих 900р. Возможно надо было в ЗУП оформить какую то операцию о перебросе НДФЛ? помогите пожалуйста

Метки консультации: Сверка ЗУП и БП
Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику, проверим учет по НДФЛ в ЗУП.
    В Бухгалтерии первоначально у нас проводка по начислению НДФЛ была такой:
    дт70-кт68.01 — 900.
    Получается нам необходимо документом Операция перенести сумму со счета 70 на счет 76.10.

  2. Добрый день! Нет, в ЗУП корректировка не требуется, т.к. НДФЛ рассчитывается по физ.лицу.
    Только в Бухгалтерии в разделе Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную необходимо ввести проводку дт76.10 — дт70 — 900 руб.

  3. Уточните, пожалуйста, у Вас ГПХ проходит именно по счету 76.09?
    Потому что по синхронизации суммы по ГПХ перегружаются на 76.10.
    В данный момент у нас удержанный НДФЛ в сумме 900 рублей отражен проводкой дт70-кт68.01.
    Сейчас сотрудник уволился и нам нужно данную задолженность с кт70 перенести на дт76.10.
    Но если у Вас вместо 76.10 используется 76.09, тогда проводка будет такой:
    дт76.09-кт70.

     1
  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Доначисление суточных после проверки СФР Добрый день! После проверки СФР установили (решение по проверке от 15.08.25г), что нами была занижена облагаемая база, в результате того,…
  2. Изменение по исполнительному листу с пределом удержания Доброе утро! По сотруднику пришел исполнительный лист на удержание алиментов: 25 % - текущие удержания, 25 % - задолженность (необходимо…
  3. В рамках нового вопроса в продолжение вопроса https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/stornirovan-naturalnyj-dohod.html/comment-page-1#comments (по этой ссылке есть все скрины, о которых говорится ниже) хотел бы продолжить В рамках нового вопроса в продолжение вопроса https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/stornirovan-naturalnyj-dohod.html/comment-page-1#comments (по этой ссылке есть все скрины, о которых говорится ниже) хотел бы…
  4. Совмещение должностей. Добрый день. сотрудник во время отпуска другого сотрудника совмещал его должность это было в августе. мне не сказали, поэтому я…

Статьи по этой теме

  1. Учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе видов налоговых баз (ЗУП 3.1.34.107 / 3.1.35.47) В новых версиях программы реализовали учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе налоговых баз. Теперь во взаиморасчетах с работником программа учитывает…
  2. Исправление договоров ГПХ (ЗУП 3.1.34.57) В ЗУП 3.1.34.57 добавлена возможность исправить договоры ГПХ. Новый механизм распространяется на следующие документы: Договор (работы, услуги) (Зарплата – Договоры…
  3. Договорник ГПХ умер – как расторгнуть договор и выплатить вознаграждение в ЗУП 3.1 Исполнитель по договору ГПХ умер и не успел получить выплату по договору. Разберем, как в ЗУП 3.1 оформить прекращение договора…
  4. Как отразить командировочные расходы в зарплатной отчетности в 1С? Сотрудник в августе 3 дня был в командировке на территории РФ. Авансовый отчет утвержден в августе, командировочные расходы составили 14…