Здравствуйте!
с 2025 г. Каждый месяц проводим операцию в Бухгалтерии по начислению аренды за транспорт. Сумма аренды по договорам 400.000 руб в мес. Формируем проводки:
Дт. 26 Кт. 76.10 — 400.000 последним днем месяца.
На дату выплаты аренды в ЗУП проводим операцию учета НДФЛ на сумму 13% -52000. Данная сумма попадает в сведения об удержанном НДФЛ и при синхронизации с БП формирует проводки:
Дт.68.01 Кт. 68.90
Далее выплачиваем арендодателю сумму за минусом НДФЛ = 348.000 (400.000 — 52.000). Проводка Дт. 76.10 Кт. 51 — 348.000
После оплаты на счете 76.10 числится задолженность перед арендодателем в размере 52.000 за каждый месяц. Как исправить ситуацию?
Вторую половину 24 г.(в зуп переехали только в августе 24 г.) мы начисляли аренду в БП следующими проводками:
Дт.26 Кт. 76.10 -400.000
Дт. 76.10 Кт.68.01 — 52.000(ошибочно)
и по итогу задолженность перед арендодателем на сч.76.10 на конец года отражена верно, а вот на 68.01 сумма зависла в размере 260 т. Что делать?
Макс
RuTube
Добрый день! Проблема в том, что в документ Отражение зарплаты в бухучете не попадают данные по исчисленному налогу из документа Операция учета НДФЛ.
Сейчас в Бухгалтерии документом Операция можно провести недостающую проводку дт76.10 — кт68.01 на сумму 260 т.р.
Уточните, пожалуйста, каким документом в Бухгалтерии формируете проводку дт26-кт76.10? Мы можем немного поменять алгоритм отражения, чтобы проводка по исчисленному налогу в Бухгалтерию перегружалась.
Можно в ЗУП проводить документ Начисление прочих доходов — Учет незарплатных доходов
Тогда при заполнении документа Отражение зарплаты в бухучте в него попадут две записи, которые в бухгалтерии сформируют проводки:
дт26-кт76.10
Дт.76.10 Кт.68.01
Тогда не нужно будет создавать документы Операция учета НДФЛ и Операция, будет один документ Начисление прочих расходов.
По сальдо. Уточните, пожалуйста, сейчас сальдо по Кт 68.01 260 т.р на 31.12.24?
А по 68.90 и по 76.10 на эту дату суммы верные?
Мы могли бы отсторнировать сумму с Кт68.01, но нам нужно найти по Дт по какому счету прошла ошибка. Или, если не найдем, списать сумму на 91.02.