Заполнение строк УПД 6, 6а, 6б при Реализация в адрес обособленного подразделения иностранной организации, которое зарегистрировано в РФ в 1С

1. Добрый день!

   Правильно понимаю, что счет-фактуру нужно выставить на ОП?

2. В программе создайте карточку Контрагента по образцу.

   Если ГО в программе не заведено, сначала создайте Карточку ГО.

   Далее оформляете реализацию, Контрагент — ГО, Грузополучатель — ОП, т.е. в счет фактуре указываете КПП — ОП.

   При реализации товаров, работ, услуг в адрес обособленного подразделения в строке 6б счета-фактуры указывается КПП обособленного подразделения (Письмо Минфина РФ от 26.02.2016 N 03-07-09/11029).

   Пример

   Как отразить реализацию услуг обособленному подразделению в 1С?

   

   png 11

3. Вариант в Карточке ГО указать ИНН ОП.

   Но тогда в счет-фактуре по строке 6 будет название ГО, в строке 6а адрес ГО, в строке 6б отразится ИНН/КПП ОП.

   И при реализации в ГО — будет отражаться ИНН ОП.

   Но самый простой вариант, это реализацию сразу отражать на ОП.
   Тогда в строках 6, 6а, 6б данные будут ОП.

   

   png 1-6

4. При создании контрагентов сложностей не возникло. Скрин высылала ваше.

   Пришлите вашу ошибку.

5. 1) Нет, неверно.
   если в карточке ГО указать Беларусь с адресом Минск…, ОП — Россия с адресом Москва…, то при реализации в базе 1С в адрес ОП по строке 6 будет наименование ГО, по строке 6а — адрес ГО, КПП филиала.

   2) Нет, неверно.
   если бы в карточке ГО была Россия с адресом например Тула…, ОП — Россия с адресом Москва…, то при реализации в адрес ОП в 1С по строке 6 — наименование ГО (Беларусь), по строке 6а — адрес ГО в Туле, КПП филиала.

   Т.е. наименование всегда ГО, адрес всегда ГО, КПП всегда ОП.

   В Книге продаж — ГО, ОСВ — так же по ГО.

   

   png 6-1

   

   png 5-1

6. Я при реализации выбирала ГО, а не ОП. Исходя из этого и ответила вам.

   Если выбирать в Реализации сразу ОП, тогда конечно в 6 — наименования ОП, в 6а — адрес ОП, в 6б — ИНН/КПП ОП.

7. Соответственно в ОСВ и Книге продаж будет указан ОП.

8. Все примеры прежде чем ответить, мы моделируем в базе.
   При ответе прикрепила скрины, который демонстрируют результат тестирования в базе.

9. Если выбирать при реализации ОП, то только если в карточке ОП страна Россия, а в карточке ГО — страна Беларусь, в сф по строке 6 будет наименование филиала (! он плательщик самостоятельный НДС), а по строке 6а его российский адрес (адрес филиала) — да, именно так.

   Если и то, и другое страна Россия (в карточках ГО и ОП выбрана Россия), то при реализации в адрес ОП в сф по строке 6 у меня встает название головной организации и адрес по строке 6а также головной, а не обособки — в Карточке ГО не может быть указана страна Россия, там должно быть указано Беларусь. Но если в карточках ГО и ОП выбрана Россия, тогда ДА, встает название и адрес ГО, а не ОП.

10. В вопросе 10.09 в 15.33 при ответе мы отталкивались от разных ситуаций.

    Я от реализации на имя ГО, а вы на имя ОП.

    Поэтому сравнивать их нельзя.

    если в карточке ГО указать Беларусь с адресом Минск…, ОП — Россия с адресом Москва…, то при реализации в базе 1С в адрес ОП по строке 6 будет наименование филиала, по строке 6а — российский адрес филиала, КПП филиала — если реализация от имени ОП, то в строке 6 — наименование ОП , строке 6а — адрес ОП, строке 6б — КПП ОП.

    если бы в карточке ГО была Россия с адресом например Тула…, ОП — Россия с адресом Москва…, то при реализации в адрес ОП в 1С по строке 6 — наименование ГО (российское ЮЛ), по строке 6а — адрес ГО в Туле, КПП филиала — если реализация от имени ОП, то в строке 6 — наименование ОП , строке 6а — адрес ОП, строке 6б — КПП ОП.

    Не важно какой город стоит в карточке ГО, если реализация на имя ОП, то в строке 6 и 6а реквизиты ОП.

    Если на имя ГО — реквизиты ОП.

    В книге продаж — ОП, в ОСВ — ОП.

11. В счет-фактуре при реализации в адрес ОП иностранной организации, которое состоит на учете в РФ, в строках 6,6а,6б указываются реквизиты ОП, как плательщика НДС (п.2 ст.11, п.1стр.143 НК РФ).

Комментарии закрыты.