Добрый день, сотрудница вышла из декрета на неполный рабочий день в июле. Стандартные вычеты предоставили с января и они превысили начисленный доход. Возникает НДФЛ к зачету. Как в этой ситуации правильнее поступить? Дело в том, что скорее всего НДФЛ не зачтется. т.к. доход в каждом месяце предполагается меньше предоставляемых вычетов. В этом случае возможен только возврат НДФЛ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Зачет или возврат НДФЛ
Зачет или возврат НДФЛ
Макс
RuTube
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Возврат НДФЛ Добрый день, организация получила уведомление от ФНС о подтверждении права на социальный вычет сотруднику нашей организации от 13 сентября (до…
- Настройка отчета Добрый день, напомните, пжлста, как настроить кадровый отчет Остатки отпусков так, чтобы выводился список сотрудников по алфавиту без подразделений
- НДФЛ При расчете аванса за Декабрь обнаружила пересортицу по НДФЛ у сотрудника. Излишне удержан налог по ставке 15 %. Как зачесть…
- Период в рассылке Добрый день. Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.133) Подскажите, пожалуйста, как в рассылке выставляется период: сейчас выходит не…
Статьи по этой теме
- Новые виды доходов и вычетов по НДФЛ (ЗУП 3.1.34.177 / 3.1.36.45) В вышедших релизах обновили перечни доходов и вычетов НДФЛ по Приказу ФНС от 01.09.2025 N ЕД-7/11/757@ - С 2026 года…
- Можно ли предоставлять вычеты к доходам в виде РК и СН, если основной налоговой базы не хватило? У сотрудника с районным коэффициентов есть право на детские вычеты. Зарплата работника небольшая, сумма вычетов превышает основную налоговую базу по…
- Как исправить ошибки в доходах и в сумме налога в 6-НДФЛ в 1С? Видео: Ошибки в отражении доходов в 6-НДФЛ Видео: Ошибки в сумме вычетов и исчисленного НДФЛ Видео: Ошибки при выплате зарплаты…
- Новые коды доходов и вычетов (ЗУП 3.1.30.178 / 3.1.32.66) Видео: Новые коды и виды доходов НДФЛ В вышедших версиях программы добавлены новые коды доходов и вычетов по НДФЛ (…
Здравствуйте.
Если по сотруднику образовался излишне удержанный налог, тогда есть только два пути — вернуть или зачесть. Если зачитывать нечем, тогда действительно остается только возвращать.
Но для возврата должен быть удержанный ранее налог. Излишне удержанный возник в июле? У сотрудницы был доход до выхода на работу?
Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
При возврате НДФЛ в Отражении удержанного НДФЛ, а значит и в Уведомлении, общая сумма по КБК уменьшится на размер возврата.
В 6-НДФЛ возврат налога отражается отдельно:
— в первом разделе в строке 030 и в одной из строк 031-036 в зависимости от даты возврата.
— во втором разделе в строке 190 и в одной из строк 191-196 по дате возврата.
Строки 020 — 026 и 160 -166 не уменьшаются на сумму возврата, в них остаются суммы фактически удержанного налога. Т. е. будет разница между суммой уведомления и суммой в одной из сторок 021-026 и 161-166, по периоду возврата.
Дата возврата налога — это дата документа Возврат НДФЛ, а не дата его фактической выплаты, это важно.
Посмотрите публикации:
Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ
Проверьте способ выплаты в документе Возврат НДФЛ. Чтобы подобрать в ведомость, должно быть выбрано В медрасчетный период.
Рада, что все получилось! Хорошего дня!