Здравствуйте.Помогите разобраться пожалуйста.
При формировании отражении удержанного НДФЛ в бухучете за период с 01 августа по 22 августа, и с 23 августа по 31 августа, программа выдает разницу с удержанных ндфл на сумму рк по людям у которых в выплате за июль от 8 августа было недостаточно рк(отрицательный рк получался в ведомости). Делают два документа отражение удержанного ндфл в бухучете с 1 по 22, с 23 по 31 августа.В первом документе попыталась вручную исравить, тогда во втором выдает двумя строками, но в сумме получается положительная сумма(2141, а должно быть -2141)Это правильно?или вручную подправить?
Также на уволенных сотрудников они делали операцию ндфл(там рубли надо было закрыть) от 31 августа, программа видит по оплате труда =72, но по рк — 68 не видит.
Отражение удержанного НДФЛ
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Это особенность заполнения Отражения удержанного НДФЛ в ЗУП 3.1. Если на определенную дату есть только отрицательный НДФЛ по какой-то налоговой базе, то он не попадает ни в Отражение удержанного НДФЛ, ни в 1 раздел 6-НДФЛ. Во втором разделе, что интересно, отрицательный НДФЛ отражается. Почему в ЗУП 3.1 могут не совпадать данные Разделов 1 и 2 6-НДФЛ?
Способ обхода такой ситуации описан в статье Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 Привер 2. Там предлагается перебросить удержанный НДФЛ с помощью Операции учета НДФЛ на дату, когда есть фактическая положительная сумма удержанного налога по РКСН. После этого перезаполнить ведомость, в которой оказался отрицательный налог.
Добрый день.
Я не уверена, что излишне удержанный НДФЛ по РКСН — это верно.
В Подробном анализе НДФЛ в июне по РКСН я вижу документ Отпуск в котором было выделение долей РК и СН на сумму 6 141,52.
Потом Операция Учета НДФЛ от 30.06.2025 перебрасывает эту сумму и НДФЛ исчисленный и удержанный в размере 799 руб. с РКСН на основную налоговую базу. Если я правильно понимаю, Операция сделана не обработкой, а вручную. Но, в принципе, движения верные.
А вот потом есть документ Отпуск от 01.07.2025 который повторно сторнирует 6 141,52 РКСН и только исчисленный налог 799 руб. и никуда их не переносит. Зачем сделан этот документ? Из за него возникает излишне удержанный налог, который портит ведомость. Но в моем понимании его не должно быть, это лишний документ.
Я не совсем понимаю необходимость перерасчета отпуска из-за изменения штатного расписания и индексации. Когда произошла индексация? Насколько я могу судить по суммам, средний заработок не меняется, перерасчет только портит учет.
Я бы отменила перерасчет отпуска, Операция учета все делает правильно.
Пересчет больничного на это не влияет. Проблема в том, что документе Отпуск от 01.07.2025 не было выделения долей. Когда в первичном документе и в джокументе-исправдении разные виды расчета, программа отрабатывает плохо.
Давайте на копии базы попробуем так. Операцию учета НДФЛ, слеланную обработкой, не трогаем. Открываем снова обработку и заполняем вкладку Исправления. Нам нужно, чтобы доход, переброшенный отпуском от 01.07.2025 в части РКСН вернулся обратно на эту налоговую базу.
Посмотрите татью Перерасчет отпускных в ЗУП 3.1 после отмены долей РК и СН
Если я не ошибаюсь, то Вам подойдет случай 3.
В примере отпуск с выделением долей — первичный, как у Вас. Перерасчет отпуска — без выделения долей. У Вас тоже в документе от 01.07.2025 вида расчета Отпуск без выделения долей.
Работаем только на вкладке Исправления, ни на какие другие не переходим. После того, как заполнились документы-исправдения на вкладке Корректировка исправлений нажимаем кропку Создать документы по исправлениям — вот тут создаются нужные Операции учета НДФЛ.
Перебрасывается только доход. Потом нужно сделать Перерасчет НДФЛ.
Дату документа можно оставить и текущую. Важно, чтобы Дата операции и Дата получения дохода были 08.08.2025.
Если перезаполнить ведомость от 08.08.2025 скорее всего придется подавать корректировку уведомления.
Нужно сформировать Подробный анализ НДФЛ после проведения Операции учета и Перерасчета НДФЛ.
Теперь доход и исчисленный НДФЛ верны, но есть расхождение в удержанном НДФЛ по базам. Попробуйте в копии перезаполнить ведомость. Посмотрим, что изменится.
Перерасчет НДФЛ сделан сентябрем? Если да, то он не повлияет на июльскую ведомость. Если в документе Перерасчет НДФЛ поставить месяц Июль, тогда перерасчет повлияет на ведомость от 08.08.2025. Семма выплаты не изменится, общая сумма НДФЛ в ведомости и в расчетном листке тоже изменитсья не должна. Только распределение по базам.
Интересно, что в Вашем случае меняется сумма НДФЛ по документу Больничный лист и не заполняется доначисленный НДФЛ по документу Отпуск от 01.07.2025. Причем сумма меняется еще до перерасчета НДФЛ.
В каком релизе ЗУП Вы работаете?
Я моделирую в релизе ЗУП 3.1.34.58. Воспроизвожу Ваш пример.
1. Начислила отпуск с выделением долей.
2. Сделала переброску.
3. Потом больничный во время отпуска, при исправлении отпуска использую начисление без выделения долей. Выплатила с зарплатой за июнь.
4. В июле внесла доход за 2023 год и пересчитала больничный.
5. Доначисление больничного и отпуска выплачиваю с зарплатой за июль ведомостью от 05.08.2025 — есть отрицательный НДФЛ по РКСН и большой положительный по прочим доходам.
5. Обработкой создаю Операцию учета НДФЛ по исправлению отпуска и потом Перерасчет НДФЛ августом, меняю месяц на июль.
6. Отменяю первую ведомость от 05.08.2025 и создаю новую. В ведомости изменения суммы НДФЛ только по документу Отпуск.
Предлагаю дозаполнить расшифровку НДФЛ в ведомости вручную и указать налог по документам-основаниям, как нужно. А именно, по больничному листу 254 руб., и по документу Отпуск от 01.07.2025 — 22 руб. Остальные строки не трогать.
Для проверки можно сформировать Анализ НДФЛ по документам-основаниям в разрезе налоговых баз.
А почему по больничному листу 2 строки? Одна на 127 руб., а вторая на 258? Должна быть одна строка на 254 руб.
По отпуску +22. В самой первой ведомости удержано 821 — 799 = 22. Если РК обнуляем, то 22 руб. добавляем руками.
Можно скорректировать и в ведомости на выплату зарплаты за август, но когда я моделировала в демо-базе, у меня автоматически налог не исправился. По основной налоговой базе зачелся, а по РКСН не доудержался.
Ведомость можно создать новую, так можно будет вернуться назад, если что. Но не добавлять строку по больниному — она и так есть, в ней поменять сумму НДФЛ. Всего по больничному должно быть 254 руб. Добавить надо только отпуск, он пропадает почему-то.
Но с другой стороны, может действительно оставить на выплату зарплаты за август? И там уже корректировать? Я боюсь, как бы и сумма к выплате не поехала. На демо-базе у меня такого не было, все заполнилось само.
Нельзя менять сумму к выплате даже на 1 рубль.
Нет, если отменим перерасчет НДФЛ тогда доход будет по категориям верно, а налог нет. Это же перерасчет после переброски отпускных?
Можно или убрать строку с 1 рублем перерасчета. Или в документе Перерасчет НДФЛ вручную поменять положительную сумму НДФЛ, чтобы она была равна изначальной отрицательной.
Мне кажется, уже просто нарушена последовательность проведения документов после всех исправлений. Правьте вручную, если хотите именно эту ведомость корректировать, будет надежнее.
Да, теперь ведомостью за август. Но за этим нужно проследить.
Вкладка Исправление в обработке работает только с документами-исправлениями. По уволенному тоже пересчитывали Отпуск? Если да, то можно попробовать через обработку. Если причина в другом, тогда нужно искать другой способ.
Давайте в этом вопросе продолжим.
Приложите Подробный анализ НДФЛ по одному уволенному. Я не совсем понимаю, что вижу. В январе был больничный без долей, а в марте пересчитали с выделением долей? Потом операцией перебросили?
Возможно, здесь придется корректировать удержанный как раз в прошлом периоде, если по факту все удержано.
А на вкладке Сведения о доходах что-нибудь заполняется?
В документе Операция учета НДФЛ даты операции и даты получения дохода должны быть реальными, когда сотруднику действительно выплачивали доход. Иначе операция не работает.
Я нигде не вижу ведомости от 11.03.2025 и 01.04.2025, почему на эти даты делается переброска?
Суть переброски дохода и НДФЛ с РКСН на основную налоговую базы — исправление категорий дохода на фактическую дату выплаты. Поэтому да, попробуйте поменять и дату получения дохода и дату операции на фактическиую дату выплаты больничного листа.Такая переброска не должна попадать в текущее Отражение удержанного НДФЛ, это корректировка 6-НДФЛ за первый квартал.
Можно сделать по аналогии с типовой обработкой и перебросить Операцией учета НДФЛ сразу доход, исчисленный и удержанный налог. Будет один документ, дата операции и дата получения дохода для всех вкладок — это дата фактической выплаты больничного листа.
Переброску нужно выполнить в точности по суммам, которые были исчислены и удержаны по больничному, никаких +- 1 руб. в идеале быть не должно. Т. е. исчислили и удержали 33 руб., перебросили 33 руб.
После этого делаем Перерасчет НДФЛ, там уже может вылезти 1 руб., но это уже никак исправить нельзя — сотрудник уволен, операции прекращены.
Перерасчет НДФЛ в связи с отменой долей РК и СН – методика для ЗУП 3.1
Перерасчет НДФЛ можно делать текущим месяцем. Все документы, которые есть сейчас — операции и перерасчеты нужно распровести.
Перерасчет НДФЛ влияет на проводки. Если сделать перерасчет апрелем, то при синхронизации с БП этот рубль в бухгалтерию не попадает, потому что в Отражение зарплаты за август не попадет. Ну или за сентябрь, если август уже выгрузили.
Из-за этого будет расхождение в сумме НДФЛ между ЗУП и БП.
Поэтому перерасчет нужно делать текущим месяцем.
Да, удержать с уволенного сотрудника этот рубль все равно не с чего, поэтому придется оставить так. Если никаких выплат больше не будет и налог удержать не получится, тогда в конце года этот рубль нужно передать в налоговую и списать в учете Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
Добрый день.
Скорее всего не все документы распровели. В Подробном анализе есть Перерасчет НДФЛ от 31.07.2025 и 31.08.2025. Что-то лишнее.
Здесь вопрос, отразили ли этот рубль пересчета в проводках в июле. Если отразили, тогда не нужно его убирать, оставляем, как есть. Но вот зачитывать в операции я бы не стала, ведь не с чего его удерживать.
Рада, что все получилось! Хорошего дня!