Добрый день. После изменения стоимости аренды (увеличение) в феврале 2025 года по сч.01К пошли отрицательные остатки, т.к. программа почему-то при формировании проводок изменения аренды отразила сумму в Кт. счета 01К. при этом продолжает начисляться амортизация в НУ. Не понимаю логику производимых проводок и к чему это может привести. Подскажите пожалуйста. Прилагаем скрины карточек счетов 01К, 02.03 и ввода доп. начисления по аренде.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отрицательный остаток на счете 01.К из-за неверной суммы в документе Поступление в аренду в 1С
Отрицательный остаток на счете 01.К из-за неверной суммы в документе Поступление в аренду в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (42)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не закрывается сальдо по счету 76.07.9 после выкупа предмета аренды Добрый день. У нас договор аренды с правом выкупа с 01.04.24 по 30.09.25 г. Все погашено в срок. Выкупная стоимость…
- Изменение условий аренды, если по одному договору аренды несколько предметов в 1С Добрый день! Организация берёт в аренду 3 автопогрузчика по ОДНОМУ договору аренды самоходной техники. С 01.01.2026 г. услуги аренды стали…
- При повторном изменении условий аренды неверно заполнен новый график платежей, как исправить ошибку в 1С КОРП Здравствуйте. Арендуем помещение, договор на 11 месяцев, который ежегодно пролонгируется. При оформлении поступления в аренду в 2023 указали срок до…
- Механизм дисконтирования арендных платежей в 1С ПРОФ Добрый день! Вижу, что операция изменения условий аренды была внесена в программу последний раз 01/03/24 и в программе указана дата…
Статьи по этой теме
- Как увеличить стоимость договора аренды на 2% при повышении ставки НДС с 2026 года в 1С КОРП? С 2026 года Арендодатель начал применять НДС 22%. Изменятся ли ППА и арендное обязательство в таком случае? Как арендатору отразить…
- Как увеличить стоимость договора лизинга на 2% при повышении ставки НДС с 2026 года в 1С КОРП? С 2026 года Лизингодатель начал применять НДС 22%. Изменятся ли ППА и арендное обязательство в таком случае? Как арендатору отразить…
- Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 в 1С (ПРОФ) Рассмотрим особенности отражения в 1С БП ПРОФ операций налогового агента по НДС при учете аренды муниципального имущества по ФСБУ 25/2018…
- Учет займов в ЗУП 3.1 от А до Я Итоги эфира Видео: 14-08 Итоги эфира.mp4 Друзья, на эфире мы разбирали два способа удержания займа в аванс и межрасчет, но…
Добрый день!
В документе Изменение условий лизинга в поле Всего указываем сумму долга перед лизингодателем с учетом увеличения и остатком всех платежей.
Вижу у вас ручную корректировку в документе, для чего установили галочку?
Проводки при увеличении должна быть:
Дт 20, 25, 26, 44 Кт 02.03 – начисление амортизации ППА в месяце изменения договора
Дт 01.03 Кт 76.07.1 – на сумму увеличения договора в БУ
Дт 76.07.9 Кт 76.07.1 – на сумму увеличения НДС
Дт 01.К Кт 76.07.1 – на сумму увеличения договора в НУ
Дт 76.07.5 К 76.07.1 – на сумму увеличения % по лизинговым платежам платежам
Изменение условий лизинга у арендатора в 1С (ПРОФ)
По данному договору учитывается один предмет аренды?
Давайте создадим копию базы и сделаем в ней еще раз технический документ Изменение условий аренды.
В поле всего указываете остаток долга по аренде на текущий момент. Проводите документ и еще раз смотрим проводки.
Сейчас минус тянется из-за того, что была некорректно сформирована проводка по счету 01.К.
Амортизация у вас начисляется только в БУ.
В НУ на основании документом Услуги аренда ежемесячно происходит Признание арендных платежей в НУ, этот момент программа отрабатывает корректно.
Нам надо выровнять, чтобы сальдо по счету 01.К было положительным и верным.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Начнем с Изменения, далее посмотрим, как лучше поступить.
Верная ссылка
Изменение условий аренды у арендатора с дисконтированием в 1С (КОРП)
С какого периода эти договора?
Программа 1С ПРОФ или КОРП?
По 2-м договорам неверное отражение изменения стоимости , что имеете ввиду? Что в поле Всего -указали неверную сумму долга аренды на дату изменения?
Давайте посмотрим полностью один договор, где признание в минус.
Пожалуйста, соберите в один word файл:
— документ Потепления+ движение по документу (проводки)
— документа Изменения условий аренды + движение по документу (проводки)
— укажите сумму аванса и дату
— ОСВ по счету 76.07 с субконто
— Карточку счета по счету 76.07.2 за весь период
— Карточку счета по счету 01.К за весь период.
На КОРП переходили через обновление с ПРОФ на КОРП или через Ввод остатков в КОРП?
Ошибка скорей связана как раз с переходом.
Тогда не должно быть загвоздок.
Можете копию базы предоставить, я бы посмотрела вопрос?
У вас по договору аренды №57-23/А неверное сальдо по счету 01.К уже на 01.01.25.
То есть причину надо искать раньше.
Я понимаю, что ранее уже были Изменения. Где то возможно проводка сформировалась со счетом 01.К некорректно, что влечет за собой ошибку сейчас.
По договору земли.
В Графике платежей на 30.04.25 сумма одна.
В документе Изменение условий аренды — другая.
Какая фактическая сумма долга по аренде на 30.04.25?
Если поправить проводку вручную с Д 76.07.1 К 01.К на Д 01.К К 76.07. 1 — сумма по счету 01.К будет верная?
Согласна, эту сумму сложно понять.
Но насколько я понимаю, по счету 01.К сальдо равно сумме будущих платежей по аренде.
По первому договору видимо ранее уже было Изменение? Тогда давайте смотреть его.
Счет 01.К закрывается в самом конце аренды и не может быть отрицательным.
У вас он отрицательный, потому что где-то ранее неверная проводка или неверная сумма в проводке. Это надо смотреть Карточку по счету с самого начала. Или с момента первого Изменения по аренде.
По аренде земли.
Действительно суммы верные, не пойму почему я вам сказала про 30.04😴
Если в документе Изменение условий аренды от поправить проводку вручную с Д 76.07.1 К 01.К на Д 01.К К 76.07. 1 — сумма по счету 01.К будет верная? Равная сумме будущих платежей по аренде?
Пришлите, пожалуйста, скрин О программе.
Скрин О программе.
Пришлите, пожалуйста, еще скрин документа Поступления в аренду с движением.
Попробуй воспроизвести пример в базе.
Странно, что из-за некорректной проводки по счету 01.К, сальдо по счету 76.07.1 всегда верное.
В документе Изменение условий аренды — точно указали верную сумму долга по арендным платежам на 19.05.24?
Начала моделировать пример в базе.
В документе Поступление в аренду, вручную отражаете проценты.
Если складываем суммы по Кт 76.07.1 подучается сумма — 38 799 938,71.
НО сумма процентов должна входить в размер ППА, т.е. по счету 76.07.1 не должно быть больше 25 075 746, 44.
На сумму процентов в документе нужно было уменьшить первую и вторую проводку:
Д 08.04.2 К 76.07.1 — отражение обязательства по аренде в сумме арендных платежей без НДС:
Д 01.03 К 08.04.2 — принятие к учету ППА.
Вот тут пример
Аренда по ФСБУ 25/2018 у арендатора (КОРП) в 1С
По Акту приемки — стоимость аренды какая?
Мне кажется, что при Поступлении в аренду еще не учтен авансовый платеж, который был уплачен 18.05.23?
На момент 19.05.24 — увеличился размер аренды.
Если смотреть сальдо по счету 01.К на 30.04.24 — вы должны арендодателю — 17 713 727,73, так? А учетом увеличения аренды еще больше.
А в документе Изменение условий аренды вы еще уменьшаете свой долг перед арендодателем.
Поэтому проводка формируется обратная, вместо Д 01.К К 76.07.1 — формируется Д 76.07.1 К 01.К.
Вам надо посмотреть не График платежей, а фактические платежи, потому что я не вижу в Графике платежей изменения по аренде. Не ясно какая сумма долга с учетом увеличения.
Например, долг на 19.05. был 1 млн, а с учетом изменений (увеличения аренды) долг теперь 1,5млн.
Сколько у вас был долг с учетом изменения на 19.05.24?
По идее нам надо выправить все на текущий день, это нужно сделать документом Изменение условий аренды. Указать сумму фактического долга на сегодня, а не не по Графику платежей.
По Акту-приемки стоимость предмета аренды какая?
20 896 455,37 или 34 670 647,63 ?
Видимо вторая цифра. Значит сейчас по счету 01.К и 01.03 предмет аренда отражен по ошибочной сумме. Так пока понимаю.
Стоимостной оценки нет, но по Акту, вернее по Графику платежей первоначальному получается, что общая сумма всех платежей аренды за 10 лет равна 34 670 647,63.
В программе же по счету 01.К и 01.3 сумма 20 896 455,37.
Это значит, что все это время амортизация в БУ была начислена в меньшем размере.
А по НУ отражение расходов верное.
Значит нам надо:
— поправить сумму аренды, чтобы по счетам 01.К и 01.3 было верное сальдо
— поправить, чтобы была верная сумма по амортизации в БУ
— доначислить амортизацию в БУ за прошлый период.
Согласны со мной?
Да, уже подустали и запутались. Верно вы все понимаете.
Это я вас уже в заблуждение ввожу.
Вот посмотрите тут пример
Аренда по ФСБУ 25/2018 у арендатора (КОРП) в 1С
Из него видно, что по счету 01.К — сумма с дисконтированием
А по 01.03 — без дисконта.
Да, неверные.
Давайте смоделирую простой пример. Или попробую исправить ваш в своей демо-базе и напишу.
По амортизации в БУ и по счету 01.03 значит все ок, уже хорошо)
Предлагаю исправить так.
Создаем документ Операции, введенные вручную и добавляем сумму в НУ по процентам.
В демо-базе я создала 2 примера, в одном из примером сумму в НУ изменила, убрала проценты.
Провела несколько месяцев.
Далее проверила разницу по сумма в НУ( скрин прикрепила).
Документом Изменение условий аренды не получилось исправить ситуацию. Создала Операцию с проводками.
Закрыла период и еще раз проверила сальдо по двум примерам.
Данные выровнялись.
В Операции по НУ указываем сумму, на которую раннее занизили сумму.
Вариант — сделать в копии базы пример с верными данными, т.е. создать Поступление в аренду. Проверить данные в НУ, рассчитать разницу в НУ с основной базой документа Поступления и далее эту сумму отразить в Операции.
При поступлении в аренду должна быть разница между БУ и НУ.
В первом моем скрине разница есть только объекту, который оформление верно (Аренда цокольного помещения №2).
По второму объекту (Помещение на цокольном этаже) разницы между БУ/НУ нет.
Разницу создаем документом Операция. Разница равна сумме процентов.
Во втором скрине видено, что разнице уже по двум объектам.
Посмотрите 3й скрин выше в комментарии:
— Д 08.04.2 К 76.07.1 — сумма в Дт НУ
— Д 01.К К 08.04.2 — сумма в Дт и Кт НУ.
Да, только для корректировки Поступления аренды в НУ.
Вам в любом случае нужно сделать верный пример в копии базы. Чтобы сравнивать корректный пример с тем, что сейчас есть в базе.
Через Операцию правим сумму в НУ.
Далее в документе Изменение условий аренды я не могу сказать насколько корректные проводки и суммы по всем строкам проводок. Это только вы можете увидеть, если сравните с копией базы.
Далее на определенную дату, вы можете сформировать ОСВ по счетам 76.07.1, 76.07.2, 76.07.5, 76.07.9, 01.К и сверить данные.
Если есть расхождения, будем смотреть уже в разрезе каждого счета.
Да, только счет 01.К и 08.04.2.
Рада была помочь!
Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎
Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.
А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.
QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>
👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!