Как закрыть сальдо по 76.10, если были выплаты по решению суда после увольнения в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.95/10)

Здравствуйте, в нашей организации есть бывшие сотрудники, у которых была выплата заработной платы по решению суда после увольнения, в связи с этим удержание НДФЛ невозможно. В документе ЗУП «Отражение зарплаты в учете» проставили вид операции «НДФЛ передача в налоговый орган», после выгрузки в 1С бухгалтерия Дт 76.10 Кт 68.01 на отрицательную сумму налога (76.10, т.к. это бывшие сотрудники). Какой операцией теперь закрыть сальдо по сотруднику на счете 76.10?

Метки вопроса: БП 3.0. НДФЛ
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте! Первоначально в ЗУП производится начисление налога, затем сумма выгружается в Бухгалтерию в составе документа Отражение зарплаты в бухучете. Формируется проводка дт76.10-кт68.01 — +100 руб.
    Если известно, что НДФЛ не будет удержан, в ЗУП проводится документ Операция учета НДФЛ, в котором заполняется закладка Передано в налоговый орган. Далее данная операция попадает в документ Отражение зарплаты в бухучете и перегружается в Бухгалтерию.
    В Бухгалтерии формируется проводка дт76.10-кт68.01 — -100 руб. В результате начисленная ранее сумма НДФЛ сторнируется.
    Единственное нужно будет вид операции поменять с НДФЛ передача задолженности в налоговый орган на НДФЛ и указать сумму со знаком минус.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как закрыть сальдо по счету 76.10 при удержании НДФЛ с выплат бывшим сотрудникам в 1С Здравствуйте! Уже задавали вопрос по неудержанному НДФЛ с выплат бывшим сотрудникам, все проводки сделали, как вы писали ранее: ДТ 76.10…
  2. Как отражать оплату услуг по договору ГПХ двумя платежами и начисление НДФЛ по ним, если зарплата ведется в ЗУП 1С Добрый день! Заработную плату начисляем в 1С ЗУП, в 1С БП заводим руками отражение заработной платы, обмен между программами не…
  3. Задваивается отражение аренды имущества у физического лица при выгрузке из ЗУП в 1С В 1С Бухгалтерии ежемесячно начисляем арендную плату за офисное помещение. Арендодатель — физическое лицо, бывший сотрудник. Проводки ДТ 26 «Аренда»…
  4. УСН доходы-расходы, отражение аренды у физлица в расходах в 1С Здравствуйте. Организация на УСН Д-Р арендует нежилое помещение у физлица, при выплате арендной платы удерживает НДФЛ. В марте выплатили обеспечительный…

Статьи по этой теме

  1. Особенности выплаты незарплатных доходов при синхронизации с ЗУП в 1С Разберем особенности выплаты «незарплатных» доходов — доходов, выплачиваемых по статьям: Прочие расчеты (ПР) Доходы контрагентов (КА) Дивиденды (ДВ) Информация актуальна…
  2. Выплата зарплаты на карту третьему лицу в ЗУП 3.1 В ЗУП 3.1 нет типового механизма для выплаты зарплаты сотрудника на карту третьего лица. Разберем, как настроить такую выплату в…
  3. По уволенному доначисляется +-1 руб. НДФЛ - как быть с 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 Работник уволился, расчетные ему выплатили и НДФЛ удержали. Но после увольнения в ЗУП 3.1 по сотруднику доначисляется 1 руб. НДФЛ…
  4. Сверка данных между ЗУП 3.1 и Бухгалтерией 3.0 После проведения синхронизации между ЗУП 3.1 и БП 3.0 необходимо сверить данные в программах. В статье разберем, что именно обязательно…