Добрый день.
Сотрудник работает в двух подразделениях с разными регистрациями, используется прогрессивная шкала НДФЛ.
В марте сотруднику начисляется премия по должности в одном из подразделений, сумма ндфл начинает превышать порог 15% в 390 тыс.( 390 192 руб.) и эти 192 р. почему-то минусуется с другого подразделения.
Подскажите, почему ндфл перераспределился между регистрациями, а не между ставками НДФЛ в пределах одной регистрации? Как скорректировать эти суммы?
Во вложении скрины из отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» и скрин из регистра налогового учета по НДФЛ.
Макс
RuTube
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Я подготовлю ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️
Уточните, пожалуйста, какой у Вас релиз. Если Вы напишите прежде чем я начну моделировать пример, смогу проверить поведение программы именно на Вашем релизе.
Доброе утро! Прикладываю ссылку на публикацию: Ошибка в 6-НДФЛ в ЗУП 3.1, если доход сотрудника за 1 день превысил сразу 2 предельных значения по НДФЛ (исправлена) . Если я правильно понимаю, у Вас именно такая ситуация. Уточните, пожалуйста, какой у Вас релиз программы. Квартальный отчет 6-НДФЛ правили руками?
Прошу немного времени на ответ. Хочу установить Вашу версию программы, смоделировать пример 🙏
Благодарю за ожидание. Спасибо!
В данной ситуации очень похоже на ошибку в программе. В ЗУП всегда проблема, где сотрудник работает в двух подразделениях. Здесь наложилось еще и ндфл по прогрессивной ставке.
В данной ситуации рекомендую исправить учет с помощью Операции учета НДФЛ. Использовать будем вкладку Исчисленный ндфл. Сделаем 2 строки: по одному подразделению обираем ндфл, по второму добавляем.
Проверять учет удобно с помощью отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога : Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ . Настройках сделаем отбор по ФИО.
Если не получится исправить, приложите пожалуйста, скриншот отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога до ввода операции. На цифрах вместе сделаем.
Если смотреть колонку Исчисленный налог (расчетный), то там разница в 2 рубля — это погрешность. По ставке 13% исчисленные ндфл равен 312000. Все хорошо.
В удержанном ндфл есть пересортица в сумме 192 р. Но это в одной ИФНС и в одной налоговой базе- основная налоговая труда. Поэтому здесь тоже не требуется корректировки. Все будет отражено в отчете 6-НДФЛ по одному кбк.
На последний скриншотах все хорошо.
В самом начале Вы задавали вопрос: Подскажите, почему ндфл перераспределился между регистрациями, а не между ставками НДФЛ в пределах одной регистрации? При более детальном рассмотрении у нас 192 рубля остались в одной ифнс. Может быть дело в том, что обратная переброска произошла позже, в следующем месяце, после формирования отчета 6-ндфл? Или Вы уже сделали документы Операция учета ндфл и вручную перенесли?
Может быть есть еще какие доходы, в которых не верно рассчитан ндфл на 192 руб. Поэтому у нас итоговые суммы верные, а в разрезе начислений мы видим не все ошибочные расчеты.
Такое подозрение, что именно в отчете не верно отражено. Предлагаю сформировать отчет справку 2 ндфл для сотрудника в разрезе ОКТМО. Будет ли там все верно или тоже ошибка?
Меня смущает дата формирования справки. Предлагаю поставить 31.12.2025. Если и при смене даты будет не верно — тогда точно делаем документ Операцию учета ндфл.
В таком случае сделаем документ Операция учета НДФЛ. Дату выбираем 4.04.2025. В регистрах эта дата указана.
Исправим сначала исчисленный ндфл. Прикладываю скриншот. Важно правильно указать подразделение. Результат можно проверить сформировав вновь регистр налогового учета или справку 2 НДФЛ. Если суммы не правильные, то скорее всего нужно поменять местами подразделения.
Если все будет хорошо — поправим удержанный ндфл. Напишите, пожалуйста- получилось или нет?
Пожалуйста! Рада была Вам помочь. Хорошего вечера и легкого учета ❤️