Частичный вычет НДС с поступивших услуг и отражение в уточненной декларации в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.95/10)

Здравствуйте! 27.11.2024 организации были оказаны работы на сумму 2036141,82, в т. ч. НДС 339356,97. Подскажите, могу я уменьшить сумму НДС с этих выполненных работ сейчас, за 2 кв. 2025 г., но не со всей суммы, а частично, с суммы 1 000 000? Оформлено поступление услуг одним документом на сумму 2036141,82, в т. ч. НДС 339356,97, и как это сделать?

Метки консультации: —
Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте, Любовь!

    НДС можно принять к вычету частями п. 1.1 ст. 172 НК РФ, Письма Минфина 08.10.2021 N 03-07-11/81526, от 04.09.2018 N 03-07-11/63070, от 19.12.2017 N 03-07-11/84699, от 12.09.2017 N 03-07-10/58705).

    Как оформить в программе частичный вычет по сч/фактуре смотрите, пожалуйста, в материале:
    Неверная сумма счета-фактуры при частичном вычете НДС в 1С
    пункт Частичное принятие НДС к вычету

  2. Дожидаетесь, когда примут отчёт.
    Принимаете вычет частично и в уточненной декларации отражаете это в доп. листе к книге покупок.
    Формируете книгу покупок датой подачи корректировочной декларации, к примеру, ставите флажок в поле «Запись доп. листа» и дату 2 кв. (смотрите вложение).

    Пригодятся материалы:
    Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

    jpg 2025-07-24_10-37-58

  3. 30.06.2025 г.
  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ошибочно выставлен счет-фактура с НДС, а нужно без НДС в 1С Добрый день! Обнаружена ошибка: в июне необлагаемая реализация на сумму 648 000,00 рублей в отражена неправильно — из суммы 648…
  2. Порядок перехода с УСН НДС 7% на ОСНО в течение года в 1С Добрый день! Конфигурация «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.178.26). В 2024 году ИП на УСН «доходы» заключил договоры купли-продажи на приобретение…
  3. По какой стоимости принимать к учету ОС, если при заключении договора лизинга предоставлена субсидия (скидка) в 1С Здравствуйте! В марте заключили договор лизинга, в договоре авансовый платеж указан с учетом скидки (субсидия 300.000). Лизинговая компания предоставляет скидку…
  4. Переход с НДС переход с 20% на 22% у арендодателя, если стоимость договора не увеличивается в 1С Добрый день, В договоре аренды мы Арендодатель. Срок договора с апреля 2025 по апрель 2026г. Сумма аренды в том числе…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить возврат выкупленного товара от Вайлдбериз и заполнить декларацию НДС в 1С? Возврат выкупленного товара от Вайдбериз в 1С: ОСНО Для ОСНО (партионный учет не ведется) Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2026…
  2. Восстановление НДС при зачете авансов, выданных поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С восстановления НДС при зачете авансов, выданных поставщикам. Вы узнаете: особенности зачета аванса при поступлении товаров…
  3. Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С принятия НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей. Вы узнаете: каким документом оформляется…
  4. Влияет ли выбор ставки НДС на расчет налога при УСН? Влияет ли выбор ставки НДС на расчет суммы налога к уплате на УСН? В части доходов УСН. Доходы для налоговой…