Добрый день, наша компания является агентом НДС по ст. 161 НК РФ (электронные услуги на территории РФ). Начисление налога попадает на счет 68.32, оплат проходит по 68.90. Как это начисление перенести на счет 68.02? Есть какая то рег.операция?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как отразить начисление и оплату в бюджет агентского НДС, нужно ли подавать Расчет налогового агента о выплате доходов в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Должна ли премия участвовать в формировании резерва отпусков в 1С Здравствуйте! В организации резерв отпусков создается в ЗУП, потом синхронизируется с 1С БП. В октябре была выплачена разовая премия за…
- Отражение резерва под годовое вознаграждение сотрудников с формированием отложенного налогового актива в 1С Добрый день! Как корректно отразить на конец 2025 года резерв на годовую премию сотрудникам, выплата которой произойдет в 2026 году?…
- Начисление дивидендов в 1С Добрый день! В нашей организации директор периодически получает дивиденды (как физлицо). Я провожу эти дивиденды через 70 счет (нарушением это…
- Нужно ли корректировать отражение зарплаты при начислении дивидендов, если учет ведется в ЗУП 1С 28.10.2025 выплачивали дивиденды, два учредителя, один является сотрудником организации, второй нет. Начисление проводила в ЗУП, для проводок в бухгалтерии оформила…
Статьи по этой теме
- Операции по ЕНС в 1С В 1С: Бухгалтерия документ Корректировка ЕНС изменился в 2026 году (с релиза 3.0.191). Узнайте, как он теперь называется и для…
- Особенности выплаты незарплатных доходов при синхронизации с ЗУП в 1С Разберем особенности выплаты «незарплатных» доходов — доходов, выплачиваемых по статьям: Прочие расчеты (ПР) Доходы контрагентов (КА) Дивиденды (ДВ) Информация актуальна…
- Банковские операции по учету доходов на АУСН в 1С Оплата от покупателя Оплата от покупателя ЮЛ или ИП. Банк и касса — Банк — Банковские выписки — Поступление на…
- Почему зарплата сотрудника относится на неверный счет учета в месяце приема на работу в 1С? Приняли на работу сотрудника 7 октября. В карточке указали способ отражения зарплаты — на счет 20.01. При начислении зарплаты за…
Здравствуйте!
Давайте начнем со сверки алгоритмов
Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С
Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца из ЕАЭС в 1С
68.32 закрывается на 68.90 рег. операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в Закрытии месяца.
Да, расчет обязаны представлять: организации, постоянные представительства иностранных организаций и ИП, выплатившие иностранным организациям доходы от источников в РФ, указанные в пп. 1, 2 ст. 309 НК РФ, независимо от того, облагаются ли они налогом (п. 1 Приложения N 2 к Приказу ФНС от 26.09.2023 N ЕД-7-3/675@).
Как заполнить отчет
Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С