Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.40) ОСНО
Сотруднику начислена премия в апреле за 1 квартал 2025 г. Сумма 11 млн. руб. До этого предел 13% НДФЛ был не превышен. Премию мы начислили в апреле, НО выплачивать ее будем только в конце июля (планировали выплатить раньше, но не получилось). Чтобы зафиксировать сумму к выплате (по желанию руководства знать точную сумму), пришлось сделать фиктивную ведомость. В связи с этим, налог с дальнейших выплат удерживался в большем размере, в соответствии с прогрессивной шкалой ставки НДФЛ. Теперь отчет 6-НДФЛ заполняется не правильно. Как поправить учет с минимальными рисками? Или может не стоит менять учет, а исправить только сам отчет, т.к после выплаты премии отчет за 9 месяцев уже будет заполняться корректно?
Превышение предела применения прогрессивной ставки НДФЛ
Макс
RuTube
Комментарии закрыты.
Добрый день! В документе Премия в поле Планируемая дата выплаты необходимо установить дату 01.07.25 и проверить, чтобы в ведомости на выплату была установлена дата 01.07.25.
В этом случае доход и налог с неё полностью уйдут в 6-НДФЛ за 9 месяцев.
Чтобы 6-НДФЛ за 1 полугодие заполнился корректно заполните за июнь 2025 датой 30.06.25 документ Перерасчет НДФЛ ( раздел Налоги и взносы).
Добрый день! Закладка Корректировка выплаты обычно заполняется если появляется отрицательный исчисленный НДФЛ, который в дальнейшем зачитывается.
Ведомость на выплату премии можно провести, чтобы данная сумма не мешала при заполнении следующих ведомостей. Но перед заполнением документа Отражение удержанного НДФЛ в бухучете и 6-НДФЛ данную ведомость необходимо распровести.
Прошлые ведомости необходимо проверить, не попал ли в них НДФЛ с премии, которая ещё не выплачена.
Добрый день! Да, можно провести корректировку в поле НДФЛ в ведомости на выплату.
Можно попробовать перезаполнить ведомость, только предварительно нужно сохранить скриншот с суммами, чтобы убедиться, что после перезаполнения они не изменились.
Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 по одному из сотрудников, по кому не обновляется НДФЛ в ведомости, и укажите дату и номер ведомости, проверим учет.
Проверели срезом на 30.06.25 у нас исчисленный НДФЛ по ставке 13 и 15% рассчитался верно.
Далее проблема в том, что у нас получился излишне удержанный налог по ставке 18% с мая 2025.
Уточните, пожалуйста, правильно лия понимаю, что данный налог в уведомлениях не отражали?
Если не отражали, то начиная с ведомости от 23.05.25 его можно удалить из столбца НДФЛ.
После в июле программа должна обновить налог.
Добрый день! Если удержанный НДФЛ по ставке 18% был вычтен при выплате доходов сотруднику, то у него образовался излишне удержанный налог. Поэтому программа не корректирует ведомости.
Данный налог подлежит возврату по заявлению сотрудника, либо зачету в следующих месяцах.
Нужно проверить в отчете колонку Удержано налога на предмет того, какой налог прошел в уведомлениях и какой указан в ведомости. А далее либо провести возврат, либо проконтролировать, чтобы в следующих месяцах прошел зачет.
Добрый день! Зачет у нас пройдет, когда премия фактически будет выплачена.
Сейчас при расчете июльской зарплаты по плановой дате выплаты 08.08.25 программа видит нашу премию, поэтому рассчитывает налог по ставке 18%. Можно плановую дату выплаты премии пока указать 01.09.25.
Добрый день! Поставьте пока плановую дату выплаты премии 01.09.25
Добрый день! В документе Премия необходимо указать фактическую дату выплаты дохода, программа по ней пересчитает налог. Далее заполнить ведомость на выплату и провести её. Затем для проверки учета сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25. с отбором по сотруднику. В отчете по колонке Удержано налога необходимо проверить как программа произвела удержание НДФЛ в разрезе ставок при выплате премии.
Добрый день! Попробуйте в документе Премия нажать в шапке кнопку Выплатить, в этом случае верные суммы формируются к выплате?
Имеется в виду кнопка Выплатить в самом документе Премия:
В этом случае программа будет учитывать суммы только одного документа при выплате.
Если мы формируем ведомость по кнопке Выплатить, программа её заполняет по документу Премия.
Если мы формируем ведомость по кнопке Заполнить, программа заполняет документ с учетом удержанного ранее налога. Его сумму можно проверить по отчету Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику по итоговым суммам.
Чтобы проверить сумму к выплате в ведомости, необходимо сформировать Расчетный листок по сотруднику за этот месяц.
Чтобы проверить сумму в колонке НДФЛ — отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. В колонку НДФЛ попадает разница между исчисленным и удержанным налогом.
Да, лучше провести отдельно в августе и сентябре, так мы будем уверены, что не нарушена последовательность расчета налога.