Здравствуйте!
Прошу помочь сдать 6ндфл за 1 полугодие, сдаю первый раз))
Вопрос: 26.05.2025 поменялась налоговая. Была налоговая ИФНС №7840 (ФГУП), с 26.05.2025 стала 7840 ИНФС (АО). Но у меня почему-то июль попадает в старую налоговую (см. вложение). И неизвестно, сколько таких сотрудников.
Я дала задание своим программистам сделать так, чтобы начисления и выплаты, которые были проведены до даты изменения регистрации, относились к старой налоговой. А после даты изменения регистрации уже к новой.
Как мне проверить их работу, по какому отчету? ЧТобы не было сотрудников с неправильными налоговыми. И можно еще я в этом вопросе задам вопросы по 6ндфл , если они у меня будут? Спасибо
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день! Для проверки учета можно сформировать отчет «Сводная» справка 2-НДФЛ( раздел Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за период с 01.01.25 по 30.06.25.
В отчете будет разбивка по ИФНС и по сотрудникам. Необходимо по каждому проверить доход, исчисленный налог расчетным путем (итоговые суммы) и удержанный налог.
Уточняющие вопросы по 6-НДФЛ можно задавать в этом же вопросе.
К сожалению, от ФНС нет разъяснений по отражению данных в 6-НДФЛ при смене ИФНС, но мы обычно придерживаемся следующего алгоритма: если у нас дата изменения ИФНС 26.05.25, то нам нужно доходы и налоги с датой получения дохода до этой даты оставить в старой ИФНС, остальные в новой.
При этом не должно быть разрыва между доходом, исчисленным и удержанным налогом. Т.е. если есть удержанный налог, то и доход должен быть в этой ИФНС. Исключение — натуральные доходы.
Если удержания ошибочно идут по старой ИФНС, то необходимо в ведомости на выплату указать новую. Скриншот прилагаю.
Важный момент. Сейчас проходит реорганизация (объединение) ИФНС, в этом случае мы просто переименовываем налоговую и сдаем один отчет как показано в публикации.
В этом случае можно сохранить архив базы и вторую ИФНС удалить из программы встроенной обработкой Поиск и удаление дублей — Поиск и удаление дублей 1С 8.3
Добры день! В данном случае изменились реквизиты ФНС, отчет сдается один. Вам в программе необходимо объединить данные по двум налоговым, чтобы заполнился общий отчет.
У нас, например, в Рязанской области раньше было несколько территориальных ИФНС: 6201, 6213 и т.д.
Затем налоговая провела реорганизацию и в городе оставила одну ИФНС, остальные закрыла. После перехода сдаем отчет с кодом 6200. Т.е. для нас прошло просто изменение кода, заполнение отчета не поменялась.
В этом случае, да будет два отчета.
Но нужно учитывать один момент. У нас дата получения дохода сейчас только по натуральным доходам не совпадает с датой выплаты.
Т.е. только по ним может быть такая ситуация, что доход и исчисленный налог пройдут в одном отчете, а удержанный — в другом. По зарплате и остальным доходам, доход и исчисленный налог должен быть отражен в 6-НДФЛ в месяце удержания налога, т.е. в одном отчете.
Рассмотрим пример. Мы рассчитали аванс 26.05.25, но выплату произвели 27.05.25.
Дата получения дохода — дата выплаты, до неё дохода в налоговом учете НДФЛ не возникает.
Поэтому доход, исчисленный и удержанный налог с нашего аванса полностью пойдут во второй отчет по дате получения дохода = 27.05.25.
Да, всё верно. Если равенства не будет, ФНС пришлет требование.
Если на самом деле неудержанного налога нет, то можно сумму НДФЛ скорректировать в последней ведомости.
По сверке получается, что часть дохода в начале кода проходит только по своду, т.е. по бух.учете, а в справке 2-НДФЛ этих сумм не видно.
Начиная с мая обратная ситуация.
Отлично! 🌹
Лучше заполнить автоматически документ Перерасчет НДФЛ за май 2025 датой 31.05.25.