Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, нашли ошибку. В загранкомандировке суточные прописаны 3500 руб. в ЛНА. Не отразили в апреле 2025 суточные сверх нормы 1000 руб. за сутки. Подскажите, пожалуйста, как начислить и отразить сверхсуточные за апрель 2025, чтобы они вошли в отчетность за 1 полугодие 2025?
Ошибку обнаружили сейчас. НДФЛ за сверхсуточные не был удержан при выплате зарплаты за апрель 2025 (10.05.25).
Можно ли удержать при выплате зарплаты за июнь 2025?
Также вопрос, как поправить и пересчитать страховые взносы за апрель 2025 по сверхсуточным?
Для информации. По страховым взносам предельная величина страховых взносов с мая 2025 по сотруднику. НДФЛ 15%.
Макс
RuTube
Добрый день! Уточните, пожалуйста, доначисление необходимо провести в ЗУП или в Бухгалтерии?
Публикацию по начислению высылаю — Суточные сверх норм в 1С 8.3 ЗУП проведите документ Доход в натуральной форме датой 2 квартала. Затем заполните документ Перерасчет страховых взносов.
Страховые взносы и исчисленный налог попадут в отчетность полугодия, а удержанный НДФЛ в отчет за 9 месяцев, если налог с натурального дохода во 2 квартале удержан не был.
Да, лучше так провести.
Добрый день!
1. Здесь есть нюанс. Если мы доначисление отражаем сейчас, т.е. месяце обнаружения ошибки, то начисление страховых взносов пройдёт в июне. Если же доначисление необходимо отразить в РСВ в апреле, то в документе Доход в натуральной форме нужно указать полностью апрельские даты.
2. Здесь всё верно.
После проведения документа Доход в натуральной форме необходимо:
1. Заполнить документа Перерасчет страховых взносов за июнь 2025
2. Перезаполнить Отражение зарплаты в бухучете за июнь 2025
3. Перезаполнить Резервы по оплате труда за июнь 2025.
Всё верно, единственное по резервам отпусков есть нюанс. Если метод начисления резервов — МСФО, то программа увидит апрельские изменения, если Нормативный, то учтет их в декабре при инвентаризации.
В этом случае в БУ программа учтет перерасчет, а в НУ у нас предельная величина есть, здесь сумма учтется позже декабря.
Проведите документ Доход в натуральной форме полностью (во всеми периодами) в апреле, затем заполните документ Перерасчет страховых взносов. В этом случае отчеты по страховым взносам заполнятся корректно.
Графа «Справочно» не выгружается, поэтому её можно не исправлять.
По превышению предельной величины.
Для корректно расчета взносов, можно за каждый месяц отдельно, начиная с апреля 2025 заполнить автоматически документ Перерасчет страховых взносов, программа восстановит последовательность расчета.