Добрый день! В 1 квартале 2025г. провели оплату иностранному поставщику через агента в рублях. Оплата за услугу, уплачен НП и НДС. Корректировка по агент /поставщик проведена ( учет поставщика в юанях, оплата агенту в рублях).
Во 2 кв. платеж вернулся. Просим разъяснить, какие действия, проводки необходимо провести поэтапно?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, платеж вернулся за услуги агента?
Посмотрите материалы по теме:
Как отразить возврат оплаты от иностранного поставщика в 1С
Как отразить возврат банком оплаты иностранному поставщику в 1С?
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Оплата и покупка в разных валютах в 1С
Чтобы оформить возврат денежных средств на счет, покупатель формирует Поступление на расчетный счет вид Возврат от поставщика. Так как договор не расторгнут, обязательство возобновляется в валюте договора (п. 2 ст. 137 ГК РФ).
Подробный алгоритм такой:
Как отразить возврат оплаты от иностранного поставщика в 1С
Посмотрите материал и обсуждение похожего вопроса по вашей теме:
Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С пункт Корректировка расчетов с иностранным поставщиком и платежным агентом.
Оплата поставщику-нерезиденту через платежного агента, учет вознаграждения и курсовых разниц в 1С
Татьяна,
давайте опишу ситуацию как ее понимаю.
Вы перечислили денежные средства агенту для оплаты для оплаты иностранному поставщику и само вознаграждение агента.
Далее получили документы от агента на вознаграждение и документы от поставщика на его услуги?
В отношении агента и поставщика вы являетесь налоговом агентом по НДС и по прибыли?
Так как платеж до иностранного поставщика не дошел, деньги вернули. Вернул сам агент или поставщик?
Документом Корректировка долга вы переносите оплату с агента на поставщика, а потом с поставщика на агента, так?
Чтобы корректно ответить на ваш вопрос, нам надо понять как корректно все должно быть отражено в базе, чтобы потом помочь исправить ситуацию.
Ответьте, пожалуйста, на вопросы, чтобы мы шире поняли задачу.
Приложите, пожалуйста, дополнительно скрины, как начислили налог на прибыль налогового агента, ОСВ по расчетам с агентом и иностранным поставщиком.
При возврате средств от агента проводили обратную корректировку, перевод обязанности иностранного поставщика на агента?
Проанализировала вашу ситуацию с учетом данных обсуждения темы от 08.04.2025.
НДС при возврате оплаты необходимо восстановить в Книге покупок.
Принятие к вычету уплаченной суммы налога с аванса отразите документом Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Регламентные операции по НДС.
Но книга покупок отразится у вас не автоматически, данные нужно внести вручную.
Посмотрите алгоритм в этом материале:
Как принять к вычету НДС налогового агента при возврате аванса иностранцем в 1С?
В документе Формирование записей книги покупок в табличной части Документ оплаты, будет отражен документ Корректировка долга.
Сумму налога на прибыль которую вы оплатили нужно сторнировать и подать корректировочное уведомление на сумму переплаты налогового агента. Также, нужно подать корректировку расчета.
Если возврат платежей предполагается часто, то можно дополнительно по данному вопросу проконсультироваться в ИФНС, чтобы постоянно не корректировать.
В данной ситуации счет менять не нужно.
Д 68.02 формирует общий результат. Перенос на ЕНС ранее уже сформировался и счет 68.32 закрылся в 1 квартале.
Автоматически отражается принятие к вычету уплаченной в бюджет суммы НДС с аванса
Дт 68,02 Кт 76 НА