Добрый день! Организация общепит на ОСНО заключила договор с поставщиком на поставку продукции. В рамках договора предусмотрено денежное вознаграждение от поставщика в зависимости от объема покупок. 30.06.2025г поставщиком предоставлено ДС к договору на сумму 100 т.р. В рамках данного договора на дату 30.06.2025г покупатель имеет Кт задолженность перед поставщиком на сумму 300 т.р. за продукцию. Возможен ли взаимозачет взаимных однородных требований в рамках данного договора поставки между поставщиком и покупателем и как отразить взаимозачет в 1С и в расходах/доходах по налогу на прибыль?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Взаиморасчет с поставщиком, если есть кредиторская задолженность перед ним и вознаграждение от него за объем покупок в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Нужно ли восстанавливать НДС, ранее принятый к вычету, если от поставщика получили бонус, который будет учтен в счет долга перед этим же поставщиком в 1С Добрый вечер! Организация на ОСНО (Общепит) применяет льготу по НДС согласно пп.38 п.3 ст.149 НК РФ. Заключила договор поставки алкогольной…
- Как списать незавершенные основные средства в 1С Здравствуйте! У нас заключен договор с поставщиком на создание оборудования (ОС), стоимостью 600 т.р., но поставщик только разработал проект и…
- Как отразить взаимозачет долга по договору цессии в БУ и НУ в 1С Наша организация имела долг перед европейским иностранным поставщиком . Товар поставлен, но оплата за товар из -за санкций не произведена.…
- Взаимозачет в разных валютах при оплате за третье лицо по письму поставщика в 1С Добрый день! Прошу подсказать как провести взаимозачет в разных валютах: Наша компания 18.04.2025 г. оплатила по просьбе поставщика "А" компании…
Статьи по этой теме
- Взаимозачет между организациями в 1С Ошибки при проведении взаимозачета в 1С 8 нередки. Неправильное оформление взаимозачета может повлечь существенные ошибки как в работе с контрагентом,…
- Ошибка во взаиморасчетах с поставщиком: указан неправильный документ расчетов. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто в 1С При ведении расчетов с контрагентами в 1С могут возникать ошибки. На примере незаполненной аналитики Документы расчетов с контрагентом при корректировке…
- Как провести УПД на лицензионный платеж от РВБ с 2025 в 1С? В 2024 году перечислен ООО «РВБ» гарантийный взнос 10 000 руб., в учете отражен как дебиторская задолженность. В 2025 получен…
- В каком порядке проводить Корректировку долга и Банковские выписки при продажах на маркетплейсах в 1С? Корректировки задолженности. Важные моменты После внесения всех доходов и расходов от маркетплейса необходимо сделать взаимозачет задолженности Зачеты по Вайлдберриз (ВБ),…
Добрый день!
Правильно поняла, что за объем купленных продуктов, Поставщик дает вам вознаграждение — 100тр. Вознаграждение физически перечисляет Поставщик, если нет задолженности Поставщику?
На вознаграждение есть какие-то закрывающие документы кроме ДС?
Бонус от поставщика за реализацию товаров в виде денежной премии в 1С
Скидки, премии, бонусы при приобретении запасов по ФСБУ 5/2019 в 1С
Премии, предоставленные организации согласно условиям договора, учитываются в фактической себестоимости запасов при условии, что такие премии непосредственно связаны с приобретением конкретной единицы учета запасов, признанных в БУ (Письмо Минфина от 06.12.2021 N 07-01-09/98963).
То есть если премия ретроспективно не уменьшает стоимость приобретенного товара, она учитывается отдельно и не распределяется между оставшимся товаром и товаром реализованным.
В программе так:
— Начислена премия документом Операции, введенная вручную, либо документом Поступление услуг:
— Д 76.05 (60.02) К 91.01 — сумма без НДС.
На НДС выплаченная премия не влияет ни у продавца, ни у покупателя — корректировать начисленный налог и вычеты не надо.
В данном случае дана общая скидка за выполнение условий договора.
— Зачет премии в счет оплаты товаров документом Корректировка долга вида операции Прочие корректировки, где Дебитор и Кредитор – поставщик.
— Д 60.01 К 76.05 (60.02).
Премия от Поставщика попадает в доходы в НУ, если она не связана с изменением цены товара (п.8 стр.25 НК РФ).
Считаю, что правильно отразить через отражение дохода и потом оформить Зачет.
Да, у вас бонусы должны попасть в доход.
Гашение задолженности по Кредиту попадает в расходы.
В итоге Доход минус Расход, будет равен нулю.
Но отразить в программе Доход и Расход надо.
В программе взаиморасчет проводите документом Корректировка долга с видом операции Прочие корректировки, как и писала выше.
Разницы нет, будете проводить через Операцию или через документ Корректировка долга. Просто в документе автоматически формируются проводки и заполняется аналитика в субконто по счетам.