Добрый день! Организация общепит на ОСНО заключила договор с поставщиком на поставку продукции. В рамках договора предусмотрено денежное вознаграждение от поставщика в зависимости от объема покупок. 30.06.2025г поставщиком предоставлено ДС к договору на сумму 100 т.р. В рамках данного договора на дату 30.06.2025г покупатель имеет Кт задолженность перед поставщиком на сумму 300 т.р. за продукцию. Возможен ли взаимозачет взаимных однородных требований в рамках данного договора поставки между поставщиком и покупателем и как отразить взаимозачет в 1С и в расходах/доходах по налогу на прибыль?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Взаиморасчет с поставщиком, если есть кредиторская задолженность перед ним и вознаграждение от него за объем покупок в 1С
Взаиморасчет с поставщиком, если есть кредиторская задолженность перед ним и вознаграждение от него за объем покупок в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Нужно ли восстанавливать НДС, ранее принятый к вычету, если от поставщика получили бонус, который будет учтен в счет долга перед этим же поставщиком в 1С Добрый вечер! Организация на ОСНО (Общепит) применяет льготу по НДС согласно пп.38 п.3 ст. 149 НК РФ . Заключила договор…
- Проведение в 1С получения премии от поставщика и закрывающие документы Добрый день! Организация-покупатель (общепит) и поставщик товаров (алкогольной продукции) заключили дс к договору поставки товаров о выплате поставщиком премии покупателю…
- Исправление реализации в валюте Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1374), ОСНО. С контрагентом заключен рамочный договор на поставку продукции. К договору заключены несколько спецификаций на…
- Учет ретробонусов у Покупателя Добрый день! Наша компания является Покупателем продукции На основании Дополнительного соглашения к договору поставки Поставщик предоставляет Покупателю ретро-бонус без изменения…
Статьи по этой теме
- Взаимозачет между организациями в 1С Ошибки при проведении взаимозачета в 1С 8 нередки. Неправильное оформление взаимозачета может повлечь существенные ошибки как в работе с контрагентом,…
- Ошибка во взаиморасчетах с поставщиком: указан неправильный документ расчетов. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто в 1С При ведении расчетов с контрагентами в 1С могут возникать ошибки. На примере незаполненной аналитики Документы расчетов с контрагентом при корректировке…
- Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025 и 2026, возврат в 2026 в 1С Видео: Возвраты по операциям до 2026 года Видео: Возвраты по операциям 2026 года Возвраты по операциям до 2026 года реализация…
- Как принять к вычету НДС при переносе аванса от покупателя на новый договор в 1С? В 2025 получен аванс от покупателя, начислен и уплачен НДС по ставке 20/120. В 2026 организация заключила с покупателем новый…
Добрый день!
Правильно поняла, что за объем купленных продуктов, Поставщик дает вам вознаграждение — 100тр. Вознаграждение физически перечисляет Поставщик, если нет задолженности Поставщику?
На вознаграждение есть какие-то закрывающие документы кроме ДС?
Бонус от поставщика за реализацию товаров в виде денежной премии в 1С
Скидки, премии, бонусы при приобретении запасов по ФСБУ 5/2019 в 1С
Премии, предоставленные организации согласно условиям договора, учитываются в фактической себестоимости запасов при условии, что такие премии непосредственно связаны с приобретением конкретной единицы учета запасов, признанных в БУ (Письмо Минфина от 06.12.2021 N 07-01-09/98963).
То есть если премия ретроспективно не уменьшает стоимость приобретенного товара, она учитывается отдельно и не распределяется между оставшимся товаром и товаром реализованным.
В программе так:
— Начислена премия документом Операции, введенная вручную, либо документом Поступление услуг:
— Д 76.05 (60.02) К 91.01 — сумма без НДС.
На НДС выплаченная премия не влияет ни у продавца, ни у покупателя — корректировать начисленный налог и вычеты не надо.
В данном случае дана общая скидка за выполнение условий договора.
— Зачет премии в счет оплаты товаров документом Корректировка долга вида операции Прочие корректировки, где Дебитор и Кредитор – поставщик.
— Д 60.01 К 76.05 (60.02).
Премия от Поставщика попадает в доходы в НУ, если она не связана с изменением цены товара (п.8 стр.25 НК РФ).
Считаю, что правильно отразить через отражение дохода и потом оформить Зачет.
Да, у вас бонусы должны попасть в доход.
Гашение задолженности по Кредиту попадает в расходы.
В итоге Доход минус Расход, будет равен нулю.
Но отразить в программе Доход и Расход надо.
В программе взаиморасчет проводите документом Корректировка долга с видом операции Прочие корректировки, как и писала выше.
Разницы нет, будете проводить через Операцию или через документ Корректировка долга. Просто в документе автоматически формируются проводки и заполняется аналитика в субконто по счетам.