Как провести все операции и рассчитать ежемесячные аннуитетные и дифференцированные платежи и проценты по договору займа с сотрудником в 1С

1. Добрый день! Вопрос задан в разделе Бухгалтерии, поэтому рассмотрим отражения операции в этой программе.
   Если будут вопросы по отражению займа в ЗУП, просьба задать отдельный вопрос в разделе ЗУП.
   По отражению займов в ЗУП у нас есть следующие публикации:
   Регистрация займов в ЗУП 3.1
   Расчет удержания в счет погашения займа
   Погашение займа

   В них рассмотрено начисление, расчет и выплата займа в ЗУП. В т.ч. и погашение займа путем внесения денег в кассу или на счет организации.
   В Бухгалтерии выдача займа оформляется документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Выдача займа работнику».
   Проводка: дт 73.01 — кт51
   Или документом «Выдача наличных» с видом операции «Выдача займа работнику».
   Проводка: дт 73.01 — кт50

   Проводки по займам — Проводки по займам
   По удержанию займов необходимо в Бухгалтерии провести документ Операция последним днём месяца начисления и в нём указать проводки:
   дт70-кт73.01 — удержание займа
   дт73.01 — кт91.01 — начисление процентов по займу
   дт70-кт68.01 — удержание НДФЛ с мат.выгоды.

   Про расчет мат.выгоды в ЗУП можно посмотреть публикацию — Матвыгода от процентов по займам — как рассчитать и отразить в 6-НДФЛ

   Обратите внимание, по регламенту мы не консультируем по законодательству — в 1С Бухгалтерия.

   Дифференцированные платежи — платежи, которые состоят из основного долга и процентов на невыплаченный остаток займа, платежи уменьшается к концу срока займа.

   Аннуитетные платежи — одинаковые ежемесячные платежи (основной долг и проценты).

2. Обратите внимание, по регламенту мы не консультируем по законодательству — в 1С Бухгалтерия.

   Дифференцированные платежи — платежи, которые состоят из основного долга и процентов на невыплаченный остаток займа, платежи уменьшается к концу срока займа.

   Аннуитетные платежи — одинаковые ежемесячные платежи (основной долг и проценты).

3. При создании вопроса выбирается раздел. Скриншот прилагаю.

   Если займ выдан не с первого числа месяца, то программа при расчете сумм применяет пропорцию исходя из количество дней пользования займа в данном месяце.
   Видео с примером расчета высылаю — Расчет удержания в счет погашения займа

4. Вверху вопроса будет указан путь в раздел. Скриншот высылаю.

5. Скриншоты высылаю.
   Сначала выдаем займ 01.06.25:
   
   

   Рассчитываем зарплату:
   
   

   Суммарно удержание соответствует платежу, указанному в договоре займа.

   Теперь поменяем дату выдачи займа на 10.06.25
   
   

   И посмотрим результат расчета:

   
   

   Программа применяет пропорцию исходя из срока пользования займом.

6. Ежемесячный платеж в ЗУП рассчитывается по формуле:
   сумма займа * К,
   где K = (i /m)/(1 – (1 + i /m)^(-k)),
   где k – количество месяцев погашения займа,
   i – годовая процентная ставка,
   m – количество погашений в год;
   Получается K = (10%/12)/(1-(1+(10%/12))^(-12))
   1 000 000 *К

   Всё верно, проценты в первом случае рассчитываются так:
   1 000 000 *10%/365*29 = 7945,21

   Проценты во втором случае рассчитываются так:
   1 000 000 *10%/365*20 = 5 479,45

7. ^ — степень

8. Думаю, что разница идет из-за округления.
   Т.е. для расчета важно на каком этапе и с какой точностью (количеством знаков после запятой) выполняются округления. Попробую в программном коде отследить этот момент.

9. Посмотрела, в программе округляется только итоговая сумма до двух знаков.
   Воспроизвела пример, у меня платеж другой:
   
   

   Если промежуточное округление не выполнять, то похоже на правду.

10. Скорректировала пример, но сумма не изменилась.
    Дело в том, что дата выдачи займа влияет на расчет удержания в текущем месяце. А в договоре программа ставит сумму ежемесячного платежа за весь месяц.
    
    

    А если создать новый документ «Договор займа» с теми же условиями, но не проводить, сумма платежа появится такая же?

Комментарии закрыты.