Пустая налоговая база дохода по ндфл

1. Добрый день! Похожая ошибка была ранее, публикацию по исправлению высылаю — Ошибка в ЗУП 3.1 – задваивается НДФЛ, если сотрудникам с вычетами до обновления начисляли доходы 2025 года

2. Да, Вы правы, здесь другая ошибка.
   Уточните, пожалуйста, у сотрудника, у кого появляется ошибка есть стандартные вычеты? НДФЛ доначисляется на сумму вычета?
   Можно для проверки заполнить за проблемный месяц автоматически документ «Перерасчет НДФЛ».
   Не появится ли в нём корректировка по сотруднику?

3. Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25, проверим расчет.

4. Здесь могут быть следующие причины ошибки:
   1. Программа иногда при расчете зарплаты убирает сумму дохода в НУ у аванса и ставит его в зарплату. Т.е. некорректно производит зачет аванса и переносит доход.
   2. При проведении ведомости на выплату, если в ней есть записи «в т.ч. за» может происходит перенос дохода на новую дату получения дохода.

   Лучше для проверки сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику. В отчете будут все документы-регистраторы и т.к. сотрудник в отчете будет один, мы сможем расчетным путем проверить данные.

   Ещё необходимо сформировать наш отчет — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
   Для проверки, а не возникает ли в результате переноса расхождения с БУ.

5. Добрый день! Получается в налоговом учете НДФЛ доход больше, чем в бухгалтерском. Возможно были незакрытые авансы — Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
   В пункте «Шаг 3. Поиск расхождений между БУ и учетом по НДФЛ» можно скачать отчеты для проверки — Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

6. Для проверки лучше сформировать именно отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (раздел Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2025 год:
   
   
   Пример сформированного отчета:
   
   
   Дело в том, что отчет «Анализ НДФЛ по месяцам» по другому группирует документы и мы в нём по сотруднику все данные расчета не увидим.

7. Получается в январе НДФЛ начисляет, потом в феврале сторнирует.
   Уточните, пожалуйста, когда была выплачена зарплата за декабрь 2024 в январе 2025 или в декабре 2025?
   Мы можем документ «Операция учета НДФЛ» скорректировать данные в декабре 2024 и в январе 2025 — перенести в нужный период доход и налог.

8. Нет, я имела в виду, что у нас проблемы из-за документа «Начисление зарплаты и взносов» от 31.12.24.
   Если зарплата за декабрь 2024 выплачена в январе 2025, то он должен быть в отчете с суммой дохода и налога.
   Если зарплата за декабрь 2024 была выплачена в декабре 2024, то этой строчки быть не должно.
   Можно попробовать на копии базы пересчитать НДФЛ, посмотреть какой будет результат. Разработчики данную ошибку исправляли, поэтому перерасчет должен помочь.
   Можно было бы попробовать заполнить за декабрь 2024 и отдельно за январь 2025 документ «Перерасчет НДФЛ», но, боюсь они ошибку не исправят.

9. Хорошо.

10. Добрый день! Да, расчет правильно не скорректировался.
    Можно сделать так: сформировать анализ НДФЛ за 2024 год, проверить итоговые суммы дохода и исчисленного налога. Если все верно оставить как есть, если нет провести 31.12.24 документ «Операция учета НДФЛ», где заполнить закладки «Доходы» и «Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов» на сумму разницы.
    Далее 13.01.25 провести второй документ «Операция учета НДФЛ» на сумму разницы.
    Так мы скорректируем расчет по годам.

11. Добрый день! В документе «Операция учета НДФЛ» 39 101 введено на закладке «Доходы», а это исчисленный налог. Нужно на закладке «Доходы» запись удалить, а ввести её на закладке «Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов».
    Для удобства перерасчитывать можно отдельным документом «Перерасчет НДФЛ», чтобы начисление зарплаты не перепроводить.

12. Добрый день! Обнулятся доход не должен.
    Если аванс больше зарплаты, то в программе рекомендуется исправлять начисленную сумму аванса, чтобы не было ошибок в дальнейшем. Публикацию высылаю — Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

13. Установите в шапке отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику галочку «Суммы до/с превышения», в какой колонке отражена сумма 39 101?

14. Скорее всего у Вас т.к. сумма 39 101 перенеслась с 2024 года, он прошла по повышенной ставке.
    В 2024 году это могли быть только 15%.
    Попробуйте в документе «Операция учета НДФЛ», где делали корректировку, исправить ставку с 13% на 15%.

15. Т.е. изначально сумма проходила по ставке 13%?
    Попробуйте заполнить за июнь 2025 документ «Перерасчет НДФЛ», программа сделает корректировку на эту сумму и 2-НДФЛ будет заполняться корректно.

16. Уточните, пожалуйста, какой релиз программы у Вас сейчас установлен?
    По расчетам по 18% были ошибки ранее.

17. Добрый день! Уточните, пожалуйста, сама сумма дохода по ставке 18% верная?
    Дело в том, что программа доход хранит общей суммой, а потом разделяет при формировании 2-НДФЛ.
    Но сам налог хранит в разрезе ставок.
    Проверьте в регистре накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по сотруднику, какие суммы указаны в колонке «18%».

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ

    Далее нажать «Перейти»

    Так мы поймем, ошибка только в отчетах или же и при расчете тоже.

18. Получается налог и считается неверно.
    Попробуйте создать документ «Перерасчет НДФЛ», укажите в нём месяц «Июль 2025» (именно июль 2025!) и нажмите «Заполнить», программа не произведет перерасчет по ставке 18%?

19. Попробуйте заполнить документ «Перерасчет НДФЛ» за июнь 2025. У меня почему-то в этом случае перерасчет не сработал. Если не заполнится, можно указать в нём данную сумму вручную, по итогам месяца программа всё равно должна увидеть, что её не хватает.

20. Нашла причину — у меня дата получения дохода была 04.07.25, поэтому перерасчет её в июне не видел.
    У Вас в документе «Перерасчет НДФЛ» за июнь 2025 сумма 24 500 должна заполнится автоматически.
    Проведите этот документ, он скорректирует расчет и справка 2-НДФЛ будет заполняться верно.
21. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.