Принципал на ОСНО, Агент на УСН, учет в 1С

Добрый день!
Агент действует от имени и за счет Принципала, Агент на УСН, Принципал на ОСНО.
Функция агента — прием платежей от арендаторов Принципала, он не продает услугу аренды, за каждую поступившую сумму агент получает вознаграждение 20%. Агент удержал свое вознаграждение из поступивших ему денежных средств от арендатора Принципала, остальную сумму перечислил Принципалу на расчетный счет.
Пожалуйста, подскажите, правильны ли мои действия в 1С в данном случае?

Учет у Агента
1. Агенту 10.04.2025 на р/с поступил аванс за аренду от Техно 70 530,00 руб., в т.ч. НДС-20%.
Документ Поступление на р/с Агента. Если выбрать вид операции Оплата от покупателя, то программа сформирует две проводки:
Дт 51 Кт. 62.02 на сумму 70 530,00
Дт — Кт. УСН.02 на сумму 70 530,00
В нашем случае, т.к. Агент действует от имени Принципала, то реализацию у себя в учете не проводит, соответственно счет УСН.02 не закроется автоматически.
Как быть в этом случае? Провести с видом операции Прочие поступления, чтобы не затрагивать счет УСН.02?
2. Агент формирует документ Отчет комитенту раз в месяц, т.е. 30.04.2025
На вкладке Главное выбираю процент от продажи без НДС, на вкладке Товары и услуги выбираю Вознаграждение, сумму поступивших денежных средств 70 530,00 руб., вознаграждение рассчитывается автоматически, Покупатель – Техно, дата реализации выбираю дату поступления денег 10.04.2025. На вкладке Денежные средства заполняю Вид отчета – аванс, контрагент Техно, дата 10.04.2025, сумма 70 530,00 руб., ставка НДС 20/120 и сумма НДС. Отчет агента формирует проводку:
Дт. 76.09 Кт. 90.01.1 на сумму 14 106,00 выручка по агентским услугам, без НДС
В КУДиР доходы попадает эта же сумма.
3. Агент переносит поступивший аванс от арендатора Техно на Принципала документом Корректировка долга
Дт. 62.02 Техно Кт. 76.09 Принципал на сумму 70 530,00 руб.
4. Агент перечисляет Принципалу причитающуюся сумму от полученных денежных средств от арендатора 05.05.2025г.
Дт. 76.09 Кт. 51 на сумму 56 424,00 руб.

Учет у Принципала
1. На основании Отчета комитенту проводим документ Поступление услуг с проводкой:
Дт. 26 Кт. 76.09 агентское вознаграждение на сумму 14 106,00 руб. без НДС
2. Каким документом нужно отразить поступившие авансы Агенту от арендатора? Тоже корректировка долга с проводкой?
Дт. 76.09 Агент Кт. 62.02 Техно на сумму 70 530,00 руб.?
3. Проводим реализацию услуг по аренде, проводки должны быть такие:
Дт. 62.02. Техно Кт. 62.01 зачет аванса на сумму 70 530,00 руб.
Дт. 62.01 Кт 90.01.1 отражена выручка на сумму 70 530,00 руб.
Дт. 90.03 Кт 68.02 НДС 11 755,00 руб.
4. Поступили денежные средства от Агента 05.05.2025
Дт 51 Кт 76.09 на сумму 56 424,00

Учет у арендатора Техно:
1. Оплата аванса Агенту
Дт. 76.09 Кт 51 на сумму 70 530,00 руб.
2. Зачет аванса Агенту на Принципала документом Корректировка долга
Дт 62.02 Кт. 76.09 на сумму 70 530,00 руб.
3. Поступление услуг аренды от Принципала
Дт 60.01 Кт. 60.02. Зачет аванса на сумму 70 530,00 руб.
Дт 26 Кт 60.01 расход по аренде 58 775,00 руб.
Дт 19.03. Кт 60.01. НДС 11 755,00 руб.

Подскажите, пожалуйста, кто должен выписать счет-фактуру на аванс арендатору? Я считаю, что это функция Принципала, но на основании документа Корректировка долга счет-фактура на аванс не формируется. Тогда как сформировать счет-фактуру на аванс?
В этой ситуации Агент ведь не представляет в ИФНС декларацию по НДС?