Добрый день. Организация удерживает натуральный доход за проезд автотранспорта на территорию. При оформлении мы ставим месяц и дату (последний день месяца). Дату получения дохода ставим тоже последний день месяца. Или правильно надо ставить дату выплаты. Так как в ведомость этот НДФЛ попадает в другой месяц. А в отчете Анализ по НДФЛ отражается в месяце начисления. Это правильно. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Натуральный доход, суточные сверх норм Добрый день! Начислен за декабрь Натуральный доход- суточные сверх норм, читала ,что ставить дату получения нужно концом месяца. Если ставим…
- Перерасчет отпускных Добрый день! При перерасчете отпускных, когда начисленные отпускные уменьшаются и НДФЛ идет к возврату, в строке "Выплаты" мы указываем -…
- Питание сотрудников работающих вахтовым методом Добрый вечер! В нашей организации вахтовый метод работы. Сотрудникам начисляется доход в натуральной форме (питание). Дата дохода указываем последний день…
- "Доначисление, перерасчет" для НДФЛ Здравствуйте. Работаю в организации с плохим ведением кадрового учета (изменение табеля, изменение планового начисления, изменение по вредности, и пр-всё это…
Статьи по этой теме
- Почему в 6-НДФЛ задваивается неудержанный налог в 170 строке? Столкнулись со странным поведением в ЗУП 3.1 – если есть натуральные доходы, НДФЛ с которых удерживается при выплате зарплаты в…
- Как начислить НДФЛ с материальной выгоды при выдаче займа физлицу в 1С? Выдали заем физическому лицу. Как отразить начисление и удержание НДФЛ с материальной выгоды в 1С? Как заполнить отчет 6-НДФЛ? Порядок…
- В каком отчете в ЗУП 3.1 можно увидеть разбивку доходов по ставкам НДФЛ 13-22%? В аналитических отчетах по НДФЛ по сотрудникам с превышением доходов 2,4 млн руб. по ставкам 13-22% разбивается только налог, а…
- Зарплата не выплачена – что делать в ЗУП 3.1 с 6-НДФЛ и отчетностью по взносам В статье разберем, как в ЗУП 3.1 заполнить 6-НДФЛ, РСВ и Раздел 2 ЕФС-1, если в отчетном периоде есть доходы,…
Добрый день.
Если мы говорим про дату получения натурального дохода в документе, то она должна быть равна дате передачи такого дохода сотруднику. Это прописано в пп. 2 п. 1 ст. 223 НК РФ. Последний день месяца применяется только для суточных (пп. 6 п. 1 той же статьи).
В аналитических отчетах по НДФЛ доход, исчисленный и удержанный НДФЛ с натурального дохода отражаются в одном месяце, потому что дата получения натурального дохода ведомостью не переопределяется.
Натуральные доходы в учете НДФЛ
Но в 6-НДФЛ, если получения натурального дохода будет в последнем месяце квартала, а удержания в первом месяце следующего квартала, исчисленный и удержанный НДФЛ разъедудтся. Но это не ошибка, а недостаток КС 1.14.
Должен ли исчисленный налог в 6-НДФЛ (стр. 140) всегда совпадать с удержанным (стр. 160)?