Корректировка декларации по налогу на прибыль за прошлый период в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.95/10)

Добрый день! 1С КОРП. ОСНО. Уплата авансовых платежей по прибыли ежемесячно по расчетной прибыли.
За 2024 г. сдана Декларация по прибыли с суммой налога к доплате. Выявилось, что неверно заполнена строка 210 (220, 230) Листа 02. В результате налог получился к уменьшению.
Как правильно сделать исправительные проводки?

Метки вопроса: —
Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Если ошибка привела к излишней уплате налога, то налоговая база корректируется в текущей декларации.
    Стр. 400 (401-403) – для ошибок прошлых лет, выявленных в текущем году, которые привели к излишней уплате налога (ст. 54 НК РФ).
    Материал по теме:
    Уточненная декларация по налогу на прибыль

    Может пригодиться:
    Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах в 1С

     1

  2. Налог должен сторнироваться автоматически регламентной операцией.
    Сделайте пробное закрытие апреля, посмотрите проводки в операции начисление налогов на ЕНС.
    Напишите, пожалуйста, о результате.

     1

  3. Поняла вас.
    Сделайте проводки с минусом операцией вручную.
    Заполните документ сведения об уплате налогов суммами к уменьшению с минусом.
    Сведения об уплате налогов в 1С

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Поступления дивидендов от дочерней организации в 1С Здравствуйте, ООО на ОСНО ликвидировало дочернюю компанию. Мы — единственный учредитель с момента образования компании. При ликвидации получили деньгами сумму…
  2. Корректировка текущего налога на прибыль Добрый день. ООО на ОСНО, применяем ПБУ 18. У организации были доходы, которые облагаются по ставке налога на прибыль 0%.…
  3. Заполнение строки 4124 в ОДДС в 1С Добрый день! 1С 8 КОРП. По итогам 1 квартала 2025г. у нас была прибыль и соответственно эта же сумма начислена…
  4. Переход на уплату ежемесячных платежей по налогу на прибыль исходя из фактической прибыли в 1С Здравствуйте. Планирую до 31 декабря подать уведомление о переходе на ежемесячные платежи по налогу на прибыль исходя из фактической прибыли.…

Статьи по этой теме

  1. Распределение прибыли по обособленным подразделениям исходя из численности в 1С КОРП Из статьи вы узнаете, как распределить налоговую базу между обособленными подразделениями, если трудовой показатель распределения — среднесписочная численность: как определяется…
  2. Как перейти с ежемесячных на ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С? Видео: Переход на уплату ежеквартальных авансовых платежей по прибыли в 1С Налог на прибыль за 2025 год Смена способа уплаты…
  3. Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2025 в 1С. Как платить меньше, не нарушая закон? Разбираем все нюансы Итоги эфира Видео: 17-10.итоги(100).mp4 Полная запись Видео: 17-10.mp4 Разбивка записи по темам Сроки и порядок отчетности, уплата налога на прибыль…
  4. Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С Правила оплаты налога на прибыль предполагают внесение авансовых платежей. Выполнять эту процедуру должны все плательщики налога без исключения, независимо от…