Налог на прибыль: расхождения в декларации, регламентной операции по переносу налогов и ЛКН

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.79/10)

Добрый день! Организация на ОСНО, ведем учет в бухгалтерии предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.37). Просьба дать пояснение на следующий вопрос. Организация сдала за 2024 год 2 декларации по налогу на прибыль: по головной организации и ОП. Суммарно по строке 070 Разделов 1.1 деклараций заявлен налог (РЕГ) в размере 644 134 + 10 955 = 655 089 руб. В регламентной операции за декабрь 2024 «Начисление налогов на единый налоговый счет»: проводка по сроку 28.03.2025 в размере 655 088 руб. (сальдо 68.04.1). В ЛКН по сроку 28.03.2025 операция по начислению регионального налога на прибыль в размере 655 089 руб. (как в декларации). Каким операциями в учете в 1С доначислить 1 руб.? (Чтобы далее 68.90 и сведения об уплате сходились с данными ЛКН).

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Доначисление налога на прибыль за прошлые налоговые периоды осуществляется:
    1шаг. Операцией, введенной вручную;
    2шаг. Корректировка ЕНС – Начисление налога. Вид платежа в бюджет — Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно).

    Подробнее
    Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С

  2. Уточните, что имеете ввиду.

    В 1С один способ корректировки независимо ошибка это или нет.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировки налога на прибыль, когда нужно сторнировать из расходов одного периода и признать в расходах другого списание дебиторской задолженности в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.190.11). В 2024 г. в состав внереализационных расходов была включена просроченная дебиторская задолженность…
  2. Транспортный налог Добрый день! В базе 1С была не отражена реализация ТС в ноябре 2025. Автомобиль снят с учета 29.11.2025 г., обнаружено…
  3. Заполнение по строкам квартальные и ежемесячные платежи в декларации по налогу на прибыль в 1С Добрый день! Прошу помочь разобраться в заполнении декларации по НП и уплате налога на прибыль. Организация на ОСНО создана в…
  4. Налог на прибыль Добрый день! В нашей организации очень непростая ситуация, что очень осложняет и учет. Была проведена выездная налоговая проверка в результате…

Статьи по этой теме

  1. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежемесячными авансами получился налог к уменьшению:…
  2. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежеквартальными авансами получился налог к уменьшению:…
  3. Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2025 в 1С (25.07.25) По окончании 1 полугодия организации обязаны отчитаться и уплатить авансовые платежи по налогу на прибыль. Из статьи вы узнаете: сроки…
  4. Как перейти с ежемесячных на ежеквартальные авансовые платежи по налогу на прибыль в 1С? Видео: Переход на уплату ежеквартальных авансовых платежей по прибыли в 1С Налог на прибыль за 2025 год Смена способа уплаты…