Отчетность по УСН некорректно отражается остаток за прошлый год по взносам, подлежащие уплате при расчете налога при УСН за 1кв 25, хотя остатка нет в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Здравствуйте. В документе Отчетность по УСН некорректно отражается остаток за прошлый год по взносам, подлежащие уплате при расчете налога при УСН за 1 кв. 2025 г. Должен быть остаток 0, так как вся сумма была включена для уменьшения налога при УСН за 2024 г. Подскажите, пожалуйста, как можно исправить на 0.

png Prilozhenie

Метки вопроса: —
Все комментарии (8)

  1. Добрый день!

    Уточните, страховые взносы за себя или за сотрудников?
    Если за себя, то свыше 1%?

    Сверьтесь еще, пожалуйста

    Учет уплаты по НДФЛ и страховым взносам при УСН в 1С
    Уменьшение УСН «доходы» или ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С
    Уменьшение УСН «доходы» на страховые взносы за работников с 2024 года в 1С

  2. А если попробовать в копии базы и перепровести весь 2024, уйдут копейки или нет?

    В Сведениях об уплате налогов суммы перепроверили, везде корректные?

    Как сделать копию базы 1С 8.3

  3. Копейки говорят о том, что все таки где они не были учтены в расходах прошлого года.

    Уточните, случайно патент не применяет ИП?
    Остатки в базу вручную не вводили, то есть учет за 2024 с начала года в базе ведется?

  4. Не удается воспроизвести ошибку в базе.

    Попробую как то искусственно исправить ошибку, ручными правками.
    Напишу по результату.

    Пока предлагаю стандартно:
    -сделать копию базы Как сделать копию базы 1С 8.3
    -выполнить тестирование базы Тестирование и исправление базы 1С 8.3
    -выполнить очистку кэш Очистка кэш 1С 8.3
    -перезакрыть период, проверить копейки.

  5. Полагаю это могут быть 0,34 с 2023.

    Если часть взносов с дохода не учтена в 2023 году, то она попадет в Помощник по УСН в 2024 году.

    Для уменьшения налога (авансов) по УСН (налога по ПСН), страховые взносы в размере 1% с доходов за расчетный период 2024 года, по сроку уплаты не позднее 01.07.2025, могут быть признаны как в 2024 году, так и в 2025 году (Письмо ФНС от 08.04.2024 N СД-4-3/4104@).

    Может быть и не стоит трогать копейки, будут зачтены в 2025.

    Еще вариант, давайте попробуем в документе Сведения об уплате налогов добавить 0,34 в декабре 2024.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ввод остатков при переходе с УСН на ОСНО в 1С Добрый день. При переходе с УСН на ОСНО как сформировать данные по лизинговым остаткам, чтобы при закрытии месяца операция «Признание…
  2. Как перенести остатки по ОС, займам, договору цессии при переходе с УСН на ОСНО в 1С Здравствуйте. ООО на ОСНО с 2026 г. Были на УСН 6% с НДС 5%. Налог на имущество начисляли по кадастровой…
  3. УСН с НДС, после ввода остатков в новой базе по сч. 62.01 при поступлении оплаты на р/сч в КУДИР не вычитается сумма НДС в 1С Коллеги, помогите, пожалуйста, ИП УСН (6%) с НДС 5% с начала 2025, после ввода остатков по задолженности заказчика на счете…
  4. Закрытие периода и ввод остатков при переходе с ОСНО на УСН 1С Добрый день. ООО на УСН с начала этого года, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.190.25). В программе не получается закрыть…

Статьи по этой теме

  1. Как внести остатки по заработной плате при переходе с ОСНО на УСН в 1С? В Помощнике выполнили переход с ОСНО на УСН с 01.01.2026. Но в программе не сформировался документ ввода остатков по расчетам с…
  2. Как скорректировать остатки по зарплате в отчете Анализе учета по УСН в 1С? Сформировали отчет Анализ состояния налогового учета по УСН . В нем есть остатки прошлых периодов по зарплате, как их закрыть?…
  3. Нужно ли заполнять документ Сведения об уплате налогов при УСН в 1С? Нужно ли в 1С на УСН заполнять документ Сведения об уплате налогов по остальным налогам, кроме страховых взносов. Если да,…
  4. Общая схема по уменьшению УСН на страховые взносы в 1С Видео: Уменьшение УСН на страховые взносы в 1С - краткая справка Страховые взносы уменьшают доходы УСН, если они ( пп.…