Неудержанный ндфл у уволенного сотрудника.

1. Добрый день! Можно заполнить ведомость на выплату, чтобы закрыть задолженность, но её не оплачивать.

   Проверьте, пожалуйста, есть ли задолженность в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за год.

   А также есть ли сальдо по счету 70 на эту сумму в Бухгалтерии?

2. Добрый день! Можно провести документ ведомость на выплату, но её не оплачивать. Тогда закроются суммы по регистрам учета взаиморасчетов. И дополнительно провести документ «Операция», где списать сумму с 70 на 91.
   Но нам ещё нужно проверить НДФЛ.
   Если 2 128 621,64*13%=276 721.
   В отчет 278 708 или 276 708?
   Можно попробовать заполнить документ «Перерасчет НДФЛ» за декабрь 2024, посмотреть, сделает ли программа корректировку на сумму разницы.

3. Добрый день! В разделе Настройка — Расчет зарплаты необходимо снять галочку «Проверять соответствие начислений и выплат», тогда сотрудника можно будет выбрать в ведомости.

4. Добрый день! Второй проводки быть по идее не должно.
   Ведь мы изначально начислили сотрудник 205 рублей НДФЛ, тогда была проводка: ДТ 70-КТ 68.01, сейчас она сторнируется проводкой ДТ 70-КТ 68.01 со знаком минус.
   Если лишняя сумма всё равно появляется на 70 счете, то списываем её на 91 на внереализационные доходы или расходы.

5. Проводка по начислению НДФЛ ДТ 70-КТ 68.01 по уплате Дт 68.01 — КТ 68.90.
   Т.к. мы 205 рублей не уплачивали, то проводки Дт 68.01 — КТ 68.90 не должно было быть.
   Получается, у нас изначально должна была пройти только проводка ДТ 70-КТ 68.01 +205.
   Сейчас проходит сторно ДТ 70-КТ 68.01 — 205. Сальдо быть не должно.
   Сальдо может возникнуть ошибочно, например, если сумма всё-таки прошла через 68.90.
   В этом случае нужна корректировка Дт 68.01 — КТ 68.90, либо нужно провести списание суммы на 91 счет — Дт 68.01 — КТ 91.01. Если сальдо появилось ошибочно.

6. Получается мы должны на 91 счет списать 205 рублей, т.к. по 68.90 всё верно.

Комментарии закрыты.