НДФЛ иностранцам с патентами

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.96/10)

Добрый день. Подскажите как правильно внести в ЗУП и сделать возврат и пересчет налога по сотрудникам иностранцам с патентом. Уведомление от ИФНС о подтверждении права на осуществление уменьшения исчисленной суммы налога на доходы физических лиц на суммы уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей за 2024 год было получено в марте 2025 года. Нашла статью на сайте, но там нет описания подобной ситуации.

Метки вопроса: НДФЛ- авансовые платежи
Все комментарии (5)

  1. Добрый день.

    К сожалению в ЗУП перерасчет НДФЛ иностранцев на патенте не автоматизирован совсем. Поэтому не зависимо от того, за какой год пересчитываем — делаем все руками аналогично тому, как описано в статье.
    Перерасчет НДФЛ создаем текущим месяцем, даты получения дохода — прошлый год.
    Заполняем корректировку выплаты.
    Этот налог мы можем только вернуть. Возврат налога делаем текущим периодом и отражаем в отчетности в 2025 году.
    НДФЛ иностранцев на патенте

  2. Заявление о подтверждении права на зачет авансовых платежей формируется до обращения в ИФНС, мы с этим завлением и обращаемся. Поэтому оно долно быть создано той датой, когда было в ИФНС отправлено.

    Получили уведомление, вносим авансовые платежи за прошлый год. Авансовые платежи я бы создавала прошлыми датами — когда сотрудник платил авансы в 2024 году, просто чтобы не путать с документами текущего года. Дата операции обычно соответствует датам платежных документов, которые предоставляет сотрудник.

    После этого создаем Перерасчет НДФЛ, вносим вручную зачеты авансов на даты получения дохода в 2024 году и заполняем вкладку Корректировка выплаты.

    После проведения Перерасчета НДФЛ документ Возврат НДФЛ заполнится автоматически при выборе сотрудника.

     1

  3. Добрый день.

    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Неудержанный НДФЛ за 2025 год Добрый день! ЗУП свежего релиза У сотрудника есть займ, с ноября сумм к выплате в зп не оставалось. В результате…
  2. НДФЛ с подарков и с материальной выгоды Добрый день. Подарки были выданы сотрудникам 30 декабря 2025 года, но окончательный расчет зарплаты был произведен в январе и, соответственно…
  3. Отражение неудержанного НФДЛ в Приложении 1 годового 6-НДФЛ Добрый день! Выдали подарки не сотрудникам. Необходимо отразить, что данный налог передан на взыскание в налоговый орган. Оформляю документ "Операция…
  4. Переплата у сотрудника В январе сотруднику возвращали излишне удержанный налог. Это налог 2024 года, который был забыт в том году, но нужно было…

Статьи по этой теме

  1. Нужно ли вносить корректировки по УСН, если в течение года оплачивали авансы по минимальному налогу, в 1С? Организация на УСН «доходы минус расходы» платит в течение года авансовые платежи УСН исходя из предполагаемого минимального налога (1% от…
  2. Можно ли оплачивать в течении года минимальный налог УСН и сдавать уведомления по ЕНП на него в 1С? ООО на УСН доходы-расходы. В течении года платим авансы по УСН из расчета 1 % или 15% (какой налог больше)…
  3. Как ИП на УСН «доходы» учесть взносы 2024 года за себя, уплаченные в 2025, в 1С? Как ИП на УСН «доходы» уменьшить налог на страховые взносы 2024 года за себя? Как это отразить в 1С? Видео:…
  4. Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…