Расхождение суммы налоговой базы по прибыли в декларации и справке-расчете налога на прибыль при отражении пеней на ЕНС в 1С

1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1485) ОСНО. При формировании декларации сумма налоговой базы по прибыли получается меньше на 42 101 тыс., чем по справке расчета налога на прибыль и по ОСВ. В феврале месяце на ЕНС был возврат пени. Я провела эту сумму через корректировку на ЕНС, сумма 3 221,6. По декларации эта сумма попадает в расходы, а по справке-расчету она минусуется, это было в феврале. Вторая сумма — это прочие внереализационные доходы (расходы), сумма 38 880,02 в марте месяце в декларации попадают в расходы, а по справке эта сумма минусуется.