Расхождения между признанными и уплаченными страховыми взносами в 1С

1. Добрый день! По разъяснениям разработчиков:

   Строка «В том числе признанные» появляется только когда уплаченные страховые взносы не равны признанным. Признанные — это страховые взносы оплаченные по сроку уплаты. В целях уменьшения налога УСН признаются уплаченные страховые взносы в пределах начисленных. Возможно, имеет место быть переплата по страховым взносам, либо некорректное разнесение оплаты страховых взносов по видам налогов и/или счетам бух.учета.

   Может быть на начало года была переплата по страховым взносам?

2. Можно сформировать универсальный отчет (раздел Отчеты — Универсальный отчет) по регистру накопления «Расходы, уменьшающие налог по отдельным режимам налогообложения».
   В шапке отчета выбираем регистр, убираем отбор по периоду и в поле «Имя таблицы» выбираем «Обороты».

   1

3. Судя по скриншоту из регламентной операции «Расходы, уменьшающие налог по отдельным режимам налогообложения» и скриншоту расшифровки признанных, пособия в расчет попали.
   Только вопрос, в полном ли объеме, в котором должны были.
   Вот здесь могут быть ошибки, т. к. программа их учитывает автоматически.
   Можно по справке-расчету «Расходы, уменьшающие налог УСН».

4. Уточните, пожалуйста, а переплаты по страховым взносам не было на начало 2024 года?

5. Лариса, у нас получается за 2024 год сумма признанных 782 201, а сумма уплаченных 760 349.
   Разница на 21 852 — это больничные.
   Но так как по ограничению проходит только 772 033, то разница на сумму 11 684.

6. Вот они, больничные на сумму 21 852.
   К сожалению, справка-расчет не строится нарастающим итогом, поэтому пришлось сделать 4 скриншота.
   Пожелание, чтобы справка-расчет разработчикам написала, они его записали.

   Но тут есть проблема, что программа данные сумму получает расчетным путем, поэтому, думаю, в ФНС лучше отправить сумму больничных без расчета.

7. Ещё разработчикам написала пожелание, чтобы в обработке «Отчетность при УСН» была возможность расшифровать разницу 21 852 и 11 684, чтобы не искать её самим. Данное пожелание тоже записали.
   И расшифровки самих сумм признанных и уплаченных мне тоже не понравились, попросила добавить в отчет группировку, а то так тяжело проверять данные.
   Надеюсь разработчики сделают эти доработки в ближайшее время, чтобы было проще проверять данные.

   1

8. К сожалению, пока да. Может быть, в ФНС в будущем в декларацию по УСН добавят пособия.
   Ещё мне очень не нравится, что сумма больничных из ЗУП не передается в явном виде, а получается расчетным путем.
   Писала разработчикам о данной проблеме, даже вариант доработки присылала, но, к сожалению, улучшений нет.
9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

   🌸🌸🌸

   1

Комментарии закрыты.